de Adrian Benta, valabil la 19-Mai-2010
Intrebare: O societate inregistrata in Romania are administrator italian. Administratorul din Italia, plateste numerar (in euro) un furnizor italian, al societatii romanesti. Este o operatie legala si ce documente sunt necesare pentru a demonstra plata? Trebuie sa se declare la BNR?
Raspuns: Din punctul nostru de vedere plata unui furnizor extern cu numerar, in tara de rezidenta a acestuia, este legala, deoarece nu am identificat nici un act normativ care sa interzica acest fapt. In pus din punctul nostru de vedere plata nu este plafonata conform OG 15/1996 privind intarirea disciplinei financiar-valuta,cu modificari ulterioare, cum ar fi platile in lei limitate la 5000 lei, per furnizor (10000 lei pentru furnizorii cash&carry) fara a depasii 10000 lei zilnic. Acest lucru deriva din prevederea stabilita la pct 13 din HG 2185/2004 privind aprobarea normelor metodologice de aplicare a OG 15/1996, ce stabileste : operatiunile de incasari si plati in valuta nu intra sub incidenta prevederilor ordonantei."
In cazul in care suma depaseste 15000 eur/zi, sunt aplicabile prevederile de la art. 3 alin.(6) din Legea 656/2002, pentru prevenirea si sanctionarea spalarii banilor, cu modificari ulterioare, ce stabilesc: Persoanele prevazute la art. 8 ori persoanele desemnate potrivit dispozitiilor art. 14 alin. (1) vor raporta Oficiului, in cel mult 10 zile lucratoare, efectuarea operatiunilor cu sume in numerar, in lei sau in valuta, a caror limita minima reprezinta echivalentul in lei a 15.000 euro, indiferent daca tranzactia se realizeaza prin una sau mai multe operatiuni ce par a avea o legatura intre ele. Conform prevderilor de la art 8 lit k) din Legea 656/2002, agentii economici sunt obligati la raportare.
Manualul Contabilului Incepator - stick USB
Declaratia Unica 2024 Impozit pe venit Contributii CAS si CASS
Operare SAGA Exemple practice si recomandari
Astfel daca suma platii cu numerar depaseste 15000 Eur/zi, inclusiv daca sunt mai multe plati fractionate in zile diferite insa legata de aceiasi operatie, suma platilor facand mai mult de 15000 eur, se necesita.....CONTINUAREA CLICK AICI
