Proiect privind aprobarea bilantului general al Trezoreriei Statului

In baza prevederilor art. 39 alin.(2) din Legea Contabilitatii nr. 82/1991 republicata si al art. 13 din Ordonanta de urgenta a Guvernului nr. 146/2002 privind formarea si utilizarea resurselor derulate prin Trezoreria Statului, republicata, cu modificarile si completarile ulterioare, Ministerul Finantelor Publice a elaborat bilantul general al Trezoreriei Statului si contul de executie a bugetului Trezoreriei Statului pe anul 2010 care se prezinta pentru aprobare Guvernului Romaniei.

I. Bilantul general al Trezoreriei Statului intocmit la data de 31 decembrie 2010 prezinta in activul si pasivul sau suma de 36.803.433,4 mii lei si reflecta resursele financiare ale sectorului public pastrate in contul curent general al Trezoreriei Statului, depozitele, deficitele si excedentele bugetare.

A. Activul bilantului general al Trezoreriei Statului cuprinde disponibilitatile banesti in lei aflate in contul curent general al Trezoreriei Statului si in casieriile Trezoreriei Statului, deficitele bugetare si alte active.

1. Disponibilitatile banesti si casa sunt in suma de 2.010.344,8 mii lei, in scadere cu 2.592.473,7 mii lei fata de anul precedent, din care: disponibilitati aflate in contul curent general al Trezoreriei Statului la BNR (77.319,6 mii lei); depozite reprezentand fonduri ale statului aflate in administrarea Eximbank-SA, conform art. 35 din Ordonanta Guvernului nr.19/2009 cu privire la rectificarea bugetului de stat pe anul 2009 (1.791.713,1 mii lei).

2. Alte active, in suma de 2.915,4 mii lei reprezinta in principal dobanzi de platit din bugetul Trezoreriei Statului pentru disponibilitatile institutiilor publice si ale operatorilor economici, calculate pentru luna decembrie 2010 cu scadenta de plata in prima zi lucratoare a anului 2011.

3. Deficitele bugetare sunt finantate temporar din disponibilitatile contului curent general al Trezoreriei Statului, conform prevederilor art. 7 alin.(1) din Ordonanta de urgenta a Guvernului nr. 146/2002 privind formarea si utilizarea resurselor derulate prin Trezoreria Statului, republicata, cu modificarile si completarile ulterioare si prezinta la data de 31.12.2010 un sold in suma de 34.790.173,3 mii lei, in crestere fata de inceputul anului cu suma de 5.760.572,6 mii lei, din care:

- deficit al bugetului de stat : 31.827.264,8 mii lei, in crestere cu 5.511.915,6 mii lei fata de anul precedent. Aceasta crestere este rezultatul finantarii integrale pe baza de imprumuturi de stat a deficitului bugetului de stat nefinantat la inceputul anului, in suma de 26.315.199,2 mii lei, precum si de finantarea partiala a deficitului bugetului de stat inregistrat in anul 2010, cu suma de 4.253.964,2 mii lei;
- deficit al bugetului asigurarilor sociale de stat: 2.213.199,2 mii lei care se mentine la nivelul anului precedent;
- deficit al bugetului Fondului national unic de asigurari sociale de sanatate: 749.709,2 mii lei, in crestere cu 248.657,0 mii lei fata de anul precedent.

B. Pasivul bilantului general al Trezoreriei Statului cuprinde disponibilitati ale institutiilor publice si ale operatorilor economici aflate in conturi deschise la Trezoreria Statului, excedente bugetare , conturi de decontare si alte pasive .

1.Disponibilitatile si depozitele aflate in conturi deschise la Trezoreria Statului la data de 31.12.2010 sunt in suma de 30.766.272,6 mii lei, in crestere fata de inceputul anului cu 5.242.336,7 mii lei , din care: disponibilitati ale institutiilor publice si operatorilor economici (15.291.715,4 mii lei); depozite constituite din disponibilitatile institutiilor si operatorilor economici (2.556.098,6 mii lei); disponibilitati in contul trezoreriei operative centrale (11.810.244,1 mii lei); disponibilitati din fonduri externe nerambursabile postaderare si cofinantarea/prefinantarea acestora (1.272.140,1 mii lei); disponibilitati in contul de resurse proprii ale Uniunii Europene: (413.886,0 mii lei);disponibilitati ale populatiei din certificate de depozit (390.531,4 mii lei).

2. In grupa conturilor de decontare si alte pasive in suma de 35.313,0 mii lei, pondere importanta au operatiunile in curs de lamurire in suma de 32.791,3 mii lei.

3. Excedentele din anii precedenti prezinta la data de 31.12.2010 un sold in suma de 6.001.847,8 mii lei, din care:
- excedent al sistemului de asigurare pentru accidente de munca si boli profesionale , in suma de 3.397.818,8 mii lei, in crestere cu 232.547,7 mii lei fata de anul precedent;
- excedent al bugetului Trezoreriei Statului, in suma de 1.646.863,5 mii lei, in crestere cu 166.285,0 mii lei fata de anul precedent;
- excedent al fondului de garantare pentru plata creantelor salariale, in suma de 744.142,0 mii lei, in crestere cu 177.106,4 mii lei fata de anul precedent;
- excedent al sistemului asigurarilor pentru somaj, in suma de 213.023,4 mii lei, in scadere cu 2.678.754,2 mii lei fata de anul precedent.

II. Bugetul Trezoreriei Statului pe anul 2010, aprobat prin H.G. nr.1539/2009 si ulterior rectificat prin HG nr. 876/2010 si HG nr. 1165/2010 , a fost executat in anul 2010 astfel: venituri realizate in suma de 851.057,0 mii lei, iar plati efectuate in suma de 684.772,1 mii lei, inregistrandu-se un excedent in suma de 166.285,0 mii lei.

Veniturile bugetului Trezoreriei Statului s-au realizat din activitatea specifica de trezorerie si reprezinta in principal : dobanzi incasate in suma de 842.415,2 mii lei provenind din dobanzi incasate aferente soldului contului curent general al Trezoreriei Statului pastrat la Banca Nationala a Romaniei, dobanzi acumulate aferente titlurilor de stat de tip benchmark, dobanzi din finantarea temporara a datoriei publice si a deficitelor bugetare.

Cheltuielile bugetului Trezoreriei Statului au fost efectuate pentru activitatea specifica de trezorerie, astfel: dobanzi la depozite si disponibilitati pastrate in contul curent general al Trezoreriei Statului (342.172,2 mii lei), dobanzi aferente datoriei publice interne directe (316.000,0 mii lei), dobanzi aferente datoriei publice externe directe (417,9 mii lei), precum si alte cheltuieli ale Trezoreriei Statului (26.181,9 mii lei).


HOTARARE
privind aprobarea bilantului general al Trezoreriei Statului si a contului de executie a bugetului Trezoreriei Statului pe anul 2010

In temeiul art.108 din Constitutia Romaniei, republicata si al art. 13, alin.(2) din Ordonanta de urgenta a Guvernului nr. 146/2002 privind formarea si utilizarea resurselor derulate prin trezoreria statului, republicata, cu modificarile si completarile ulterioare,

Guvernul Romaniei adopta prezenta hotarare,

Art.1. Se aproba bilantul general al Trezoreriei Statului, incheiat la data de 31 decembrie 2010, care cuprinde atat in activ, cat si in pasiv suma de 36.803.433.383 lei, prevazut in anexa nr.1.

Art.2. Se aproba contul de executie a bugetului Trezoreriei Statului pe anul 2010, care cuprinde la venituri suma de 851.057.020 lei si la cheltuieli suma de 684.772.061 lei si un excedent curent in suma de 166.284.959 lei prevazut in anexa nr.2.

Art.3. Anexele nr. 1 si 2 fac parte integranta din prezenta hotarare.

PRIM-MINISTRU
EMIL BOC


Anexa 1 - Bilantul general al trezoreriei statului la data de 31 decembrie 2010

Anexa 2 - Contul de executie a bugetului Trezoreriei Statului pe anul 2010