Acest site foloseste Cookie-uri, conform noului Regulament de Protectie a Datelor (GDPR), pentru a va asigura cea mai buna experienta online. In esenta, Cookie-urile ne ajuta sa imbunatatim continutul de pe site, oferindu-va dvs., cititorul, o experienta online personalizata si mult mai rapida. Ele sunt folosite doar de site-ul nostru si partenerii nostri de incredere. Click AICI pentru detalii despre politica de Cookie-uri.
Acest site foloseste Cookie-uri, conform noului Regulament de Protectie a Datelor (GDPR), pentru a va asigura cea mai buna experienta online. In esenta, Cookie-urile ne ajuta sa imbunatatim continutul de pe site, oferindu-va dvs., cititorul, o experienta online personalizata si mult mai rapida. Ele sunt folosite doar de site-ul nostru si partenerii nostri de incredere. Click AICI pentru detalii despre politica de Cookie-uri. Sunt de acord cu politica de cookie
email
NOU in Codul Fiscal - Monografii Contabile actualizate in 2018

Va oferim CADOU un Raport Special Gratuit 

"NOU in Codul Fiscal - Monografii Contabile actualizate in 2018"

Adauga adresa ta de e-mail pentru a primi Raportul Gratuit, oferit de Contabilul.ro.
Ghid Practic pentru contabili

Cine are obligatia declararii unei tranzactii la ONPCSB? Ce implica nedesemnarea unei persoane responsabile!

oficiul spalarii banilorlegea 656/2002declarare tranzactiedesemnare responsabil

Instiintarea catre Oficiul Spalarii Banilor de desemnare a unui responsabil este obligatorie pentru toate societatile sau doar pentru ceva specificate in lege (consultanta etc.). Daca se depaseste plafonul de 15.000 euro la o firma cu comert (cash) trebuie sa existe o instiintare de desemnare a unui reponsabil care se ocupa cu raportarea?


Potrivit art. 10 lit. k din Legea 656/2002 pentru prevenirea si sanctionarea spalarii banilor, precum si instituirea unor masuri de prevenire si combatere a finantarii terorismului, republicata intra sub incidenta prevederilor acestei legi si persoanele fizice sau juridice care comercializeaza bunuri si/sau servicii, numai in masura in care acestea au la baza operatiuni cu sume in numerar, in lei sau in valuta, a caror limita minima reprezinta echivalentul in lei a 15.000 euro, indiferent daca tranzactia se executa printr-o singura operatiune sau prin mai multe operatiuni ce par a avea o legatura intre ele. Ca atare, daca exista incasari ori plati in numerar ce depasesc plafonul de 15.000 euro, firma va trebui sa trimita o raportare in acest sens, in cel mult 10 zile lucratoare, la Oficiul National de Prevenire si Combatere a Spalarii Banilor, dupa cum se prevede la art. 5 alin. 7 din lege (e vorba de raportul de tranzactii cu numerar prevazut de Decizia Plenului ONPCSB 2742/2013).
 
In privinta persoanei desemnate, conform art. 20 alin. 1 din lege persoanele juridice prevazute la art. 10 vor desemna una sau mai multe persoane care au responsabilitati in aplicarea Legii 656/2002, ale caror nume vor fi comunicate Oficiului, impreuna cu natura si cu limitele responsabilitatilor mentionate. Insa persoanele juridice prevazute la art. 10 lit. k din lege (cum este si firma cu activitate de comert) sunt exceptate de la obligatia desemnarii unei astfel de persoane responsabile, dupa cum se prevede in mod expres la alin. 4 al art. 20 din legea respectiva.
 

Examenul de consultant fiscal 2018. Grile si temeiuri legale
Examenul de consultant fiscal 2018. Grile si temeiuri legale
Venituri si cheltuieli. Ghidul contabilului corect
Venituri si cheltuieli. Ghidul contabilului corect
Asociatiile de proprietari conform Legii nr. 196/2018
Asociatiile de proprietari conform Legii nr. 196/2018

Raspuns oferit pentru www.portalcontabilitate.ro de Constanta Popa - Economist

 

Citeste mai multe articole pe aceeasi tema:
oficiul spalarii banilorlegea 656/2002declarare tranzactiedesemnare responsabil

Ti-a placut acest articol? Da Like, Printeaza sau trimite pe Email!

Data aparitiei: 09 Mai 2017


Votati articolul "Cine are obligatia declararii unei tranzactii la ONPCSB? Ce implica nedesemnarea unei persoane responsabile!":
Rating:

Nota: 3.5 din 5 din 3 voturi


ClubContabilitate.ro - intrebarea zilei

Ce aprobari si cine va suporta imputatia

Intrebare: Buna seara !

Sora mea lucreaza in cadrul Primariei.
In urma unui control al Curtii de Conturi a fost imputata suma alocata de Primarie pentru Revelionul pensionarilor.
Imputatia se va face celor care au aprobat acest lucru.

Va rog frumos sa imi spuneti:
- care sunt cei care vor suporta imputatia ?
- ce aprobari au dat cei carora li se imputa suma ?
( de alocare buget, cei care au semnat acte, ... ? )

Raspuns: Va rog din suflet Va rog din suflet sa imi explicati: - in ce cazuri contractul nu are temei legal ?... » citeste tot raspunsul aici

Alte articole publicate in data de 09 Mai 2017 ARTICOLE SIMILARE

Opinia ta conteaza! Scrie-ne mai jos ce parere ai despre acest subiect dar si ce alte subiecte din domeniu te intereseaza si ai dori sa scriem despre ele!


Daca ai intrebari care necesita consultanta in contabilitate, le poti adresa pe www.PortalContabilitate.ro sau www.ClubContabilitate.ro. Va multumim!


X
user
user

Intrebare antispam: 3 + 4 =
  Da, vreau informatii despre produsele Rentrop&Straton. Sunt de acord ca datele personale sa fie prelucrate conform Regulamentul UE 679/2016

Subiectele saptamanii

Newsletter zilnic GRATUIT

NOU in Codul Fiscal - Monografii Contabile actualizate in 2018
Aboneaza-te la newsletterul Contabilul.ro si primesti gratuit Raportul special "NOU in Codul Fiscal - Monografii Contabile actualizate in 2018".
Stiri si analize economice
SATI

Atentie, Contabili!

Noutati in Codul Fiscal 2018 - Monografii contabile actualizate
Cititi «Raportul Special Gratuit» oferit de specialistii nostri

DESCARCA GRATUIT Raportul Special
"NOU in Codul Fiscal - Monografii Contabile actualizate in 2018"


email
Da, vreau informatii despre produsele Rentrop&Straton. Sunt de acord ca datele personale sa fie prelucrate conform Regulamentul UE 679/2016