Sfaturi de la Experti - Intrebari si Raspunsuri
Intrebare: O SRL neplatitoare de TVA achizitioneaza din Ungaria un produs. Pe factura este evidentiat TVA, insa totalul de plata este calculat fara TVA. Avand in vedere ca societatea este neplatitoare de TVA, cum trebuie inregistrata aceasta factura si cum trebuie declarata? Mentionam ca TVA nu a fost platita.
vezi AICI raspunsul specialistilor << Intrebare: O societate cu raspundere limitata, inregistrata in scopuri de TVA in Romania, primeste o factura de la Microsoft Irlanda, care are cod de TVA RO31002907, si ne-a facturat o licenta Microsoft cu TVA 19%. Cum se inregistreaza in contabilitate aceasta factura si cum apare in D300 si D394? Factura nu trebuie sa o regasim in SPV? Microsoft Ireland nu are obligatia transmiterii facturii prin sistemul e-Factura? In cazul in care nu o gasesc in SPV, am dreptul la deducerea TVA?
vezi AICI raspunsul specialistilor << Intrebare: Societatea X din Romania, cu activitate in agricultura (codul CAEN 0111), inregistrata in scopuri de TVA, platitoare de impozit pe profit, a inceput sa construiasca o sala de mese in curtea fermei. In luna mai 2025, o parte din materialele de constructie (BCA, pietris, ciment, cuie etc.) au fost cumparate de catre societate si sunt inregistrate in contul 231, in valoare de 47.000 lei, iar in lunile iunie-iulie se preconizeaza cheltuieli suplimentare de 53.000 lei. In total, valoarea constructiei...
vezi AICI raspunsul specialistilor << Intrebare: Va rog sa ma ajutati cu un raspuns privind ce taxe si impozite trebuie sa plateasca o persoana fizica angajata ca marinar, avand in vedere urmatoarele: * Se incheie un acord de prestari servicii intre consultant si aplicant.
* Consultantul este o companie inregistrata in Romania, care ofera servicii de suport pentru intreprinderi in domeniul maritim.
* Aplicantul este un marinar care isi ofera serviciile la cererea consultantului, pe baza de colaborare (nave cu pavilion strain).
* Aplicantul nu...
vezi AICI raspunsul specialistilor << Intrebare: Firma A are doi asociati olandezi. Lunar se intermediaza achizitii de mobilier de la firme romanesti, cu vanzare catre firma B din Olanda (unul dintre asociati detine capital la acea firma). In obiectele secundare autorizate ale firmei A exista: intermedieri, comisioane si transporturi marfuri. In luna mai s-au primit doua facturi de transport de la firma C, cu TVA, pentru 18 loturi de marfa intermediate de firma A, care s-au facturat mai departe catre firma B cu explicatia comision...
vezi AICI raspunsul specialistilor << Intrebare: SRL-urile care au emis facturi electronice pentru livrari de bunuri/prestari de servicii, in relatia B2B, respectiv B2C (din 01.01.2025), transmise in SPV, au obligatia sa se inregistreze in Registrul Ro e-Factura incepand cu 01.07.2025, daca nu s-au inregistrat optional?
vezi AICI raspunsul specialistilor <<