Sfaturi de la Experti - Intrebari si Raspunsuri
Intrebare: La aceasta societate, in anul 2009, a fost schimbat programul informatic. Mentionez ca cel vechi era unul foarte rudimentar, fara o evidenta a gestiunii. Astfel, mijloacele fixe au fost preluate cum s-a putut, ramanand o diferenta la valoarea de inventar de 49.802,46 lei. Apoi, valoarea amortizata in gestiune fata de valoarea amortizata in contabilitate este diferita si, implicit, si valoarea ramasa de amortizat. Se compenseaza una cu alta. Am facut un excel explicit cu diferentele pentru anul...
vezi AICI raspunsul specialistilor << Intrebare: Avem nevoie de suportul dumneavoastra din punct de vedere fiscal in legatura cu urmatoarea speta:
La data de 31.12.2024, firma va raporta o pierdere intre 68.000 si 73.000 RON pentru exercitiul fiscal al anului 2024.
La data de 31.12.2024, vor fi urmatoarele date estimative in balanta contabila:
- Contul 1061 Rezerve legale: 2.492,60 RON. Rezervele legale au fost constituite pentru a atinge 20% din capitalul social (capitalul social al firmei este de 12.463 RON).
- Contul 1068 Alte rezerve:...
vezi AICI raspunsul specialistilor << Intrebare: Din punctul de vedere al declaratiei SAF-T, daca tin contabilitatea financiara intr-un program contabil si stocurile le tin separat intr-un program de gestiune (care poate genera declaratia SAF-T), este eronat sa inregistrez valoric miscarea stocurilor in contabilitatea financiara? Adica:
- factura de furnizor sa o inregistrez global, cu valoarea marfii, contul 371;
- factura de vanzare, vanzare marfa, contul 707;
- descarcarea de gestiune sa o fac prin nota contabila, 607-371, in baza...
vezi AICI raspunsul specialistilor << Intrebare: Prevederile OUG153/2020 privind reducerea impozitului pe profitul datorat se aplica si pentru profitul anului 2024? Care sunt procentele?
vezi AICI raspunsul specialistilor << Intrebare: Asociatul unic al unui SRL incaseaza in luna august 2024 dividende nete in suma de 17.000 lei. In luna decembrie 2024, din rezultatul reportat al anului 2023, asociatul distribuie o alta suma la dividende, din care incaseaza in ianuarie 2025 suma neta de 24.000 lei. Pentru suma incasata in ianuarie 2025, care este cota pentru impozitul retinut la sursa? Ce suma datoreaza ca CASS? Suma de 24.000 lei se ia in considerare la calculul plafonului CASS pentru anul 2024 sau pentru anul 2025?
vezi AICI raspunsul specialistilor << Intrebare: Societatea depaseste plafonul de 300.000 lei in luna noiembrie 2024. Pana pe 10 decembrie depune D700 si devine platitoare de TVA trimestrial incepand cu 01.01.2025. Pana la sfarsitul anului 2024 depaseste si plafonul de 100.000 euro. Trebuie sa se inregistreze ca platitor de TVA lunar incepand cu 01.01.2025?
vezi AICI raspunsul specialistilor <<