Incasari in numerar peste 50.000 lei anual: Ce amenzi se aplica firmelor care NU au terminale POS

Conform prevederilor Ordonantei de urgenta nr. 193/2002, pentru persoanele juridice care desfasoara activitati de comert cu amanuntul si cu ridicata, precum si pentru cele care ofera servicii si realizeaza incasari in numerar peste 50.000 lei anual, este obligatorie acceptarea platilor cu carduri de debit, credit sau preplatite prin intermediul unui terminal POS.

Care sunt riscurile daca nu detii un POS

In cazul nerespectarii acestei obligatii:

- Refuzul de a accepta carduri de debit sau de credit ca mijloc de plata (art. 3 alin. (1) lit. e) este sanctionat cu o amenda intre 5.000 lei si 7.500 lei.

- Nerespectarea dispozitiilor art. 1 alin. (1), (3) si (8), care include obligativitatea instalarii si utilizarii terminalelor POS conform regulilor stipulate (art. 3 alin. (1) lit. d), se sanctioneaza cu o amenda semnificativ mai mare, cuprinsa intre 20.000 lei si 50.000 lei.

In continuare, va prezentam temeiul legal: Ordonanta de urgenta nr. 193/2002 privind introducerea sistemelor moderne de plata

Art. 1. 
(3) Persoanele juridice care desfasoara activitati de comert cu amanuntul si cu ridicata, asa cum acestea sunt definite de Ordonanta Guvernului nr. 99/2000 privind comercializarea produselor si serviciilor de piata, republicata, cu modificarile si completarile ulterioare, precum si cele care desfasoara activitati de prestari de servicii, care realizeaza in cursul unui an incasari in numerar cu o valoare mai mare de 50.000 lei, au obligatia sa accepte ca mijloc de plata cardurile de debit, de credit sau preplatite, prin intermediul unui terminal POS si/sau al altor solutii moderne de acceptare, inclusiv aplicatii ce faciliteaza acceptarea platilor electronice. Prin activitatea de prestari de servicii, in sensul prezentului alineat, se intelege operatiunea definita la art. 271 alin. (1) din Legea nr. 227/2015 privind Codul fiscal, cu modificarile si completarile ulterioare.

Art. 3.
(1) Constituie contraventie si se sanctioneaza urmatoarele fapte:
a) utilizarea de catre unitatile prevazute la art. 1 a unor terminale de plata care nu sunt instalate potrivit prevederilor art. 2 alin. (1);

b) nerespectarea prevederilor art. 2;18/06/2003 - litera a fost modificata anterior prin Lege 250/200327/07/2018 - litera a fost modificata prin Lege 191/2018
c) distrugerea, deteriorarea sau modificarea tehnica a terminalelor de plata care pot provoca inregistrari eronate sau pot genera fraude;
d) nerespectarea dispozitiilor art. 1 alin. (1), (3) si (8);
e) refuzul persoanelor juridice prevazute la art. 1 alin. (3) de a accepta ca mijloc de plata cardurile de debit si cardurile de credit;
f) refuzul institutiilor prevazute la art. 1 alin. (4) de a implementa sistemul de acordare de avansuri in numerar pentru utilizatorii cardurilor de debit si cardurilor de credit;
g) lipsa afisarii semnului prevazut la art. 1 alin. (5) a informatiilor privind serviciul de acordare a avansurilor in numerar si a costurilor serviciului;
h) refuzul institutiilor acceptante de carduri de a instala terminale de plata in termenul prevazut la art. 2 alin. (1);
i) lipsa asigurarii infrastructurii si a dotarilor necesare pentru acordarea avansurilor in numerar la terminalele de plata de catre institutiile acceptante de carduri;
j) nerespectarea dispozitiilor art. 21 si 22.

(2) Contraventiile prevazute la alin. (1) se sanctioneaza dupa cum urmeaza:
a) contraventia prevazuta la lit. e) se sanctioneaza cu amenda de la 5.000 lei la 7.500 lei;
b) contraventiile prevazute la lit. a), b) si g) se sanctioneaza cu amenda de la 5.000 lei la 15.000 lei;
c) contraventiile prevazute la lit. c), d), f), h) si i) se sanctioneaza cu amenda de la 20.000 lei la 50.000 lei;
d) contraventia prevazuta la lit. j) se sanctioneaza, prin derogare de la dispozitiile art. 8 din Ordonanta Guvernului nr. 2/2001 privind regimul juridic al contraventiilor, aprobata cu modificari si completari prin Legea nr. 180/2002, cu modificarile si completarile ulterioare, cu amenda de la 10.000 lei la 200.000 lei.
(3) Constatarea contraventiilor prevazute la alin. (1) si aplicarea sanctiunilor contraventionale se fac de catre persoanele desemnate din cadrul structurilor cu atributii de control ale Agentiei Nationale de Administrare Fiscala.

Foto: pixabay.com