Va oferim CADOU un Raport Special Gratuit 

"POLITICI CONTABILE - modificari importante in Codul Fiscal"

Adauga adresa ta de e-mail pentru a primi Raportul Gratuit, oferit de Contabilul.ro.
POLITICI CONTABILE - modificari importante in Codul Fiscal
mail
Contabilitate Contabilul.ro | Contabilitate | Studii de caz

Cine are obligatia declararii unei tranzactii la ONPCSB? Ce implica nedesemnarea unei persoane responsabile!

Data aparitiei: 09 Mai 2017
Copierea de continut din prezentul site este supusa regulilor precizate in Termeni si conditii! Click aici.
Prin utilizarea siteului sunteti de acord, in mod implicit cu Termenii si conditiile! Orice abatere de la acestea constituie incalcarea dreptului nostru de autor si va angajeaza raspunderea!
X
oficiul spalarii banilorlegea 656/2002declarare tranzactiedesemnare responsabil

Instiintarea catre Oficiul Spalarii Banilor de desemnare a unui responsabil este obligatorie pentru toate societatile sau doar pentru ceva specificate in lege (consultanta etc.). Daca se depaseste plafonul de 15.000 euro la o firma cu comert (cash) trebuie sa existe o instiintare de desemnare a unui reponsabil care se ocupa cu raportarea?


Potrivit art. 10 lit. k din Legea 656/2002 pentru prevenirea si sanctionarea spalarii banilor, precum si instituirea unor masuri de prevenire si combatere a finantarii terorismului, republicata intra sub incidenta prevederilor acestei legi si persoanele fizice sau juridice care comercializeaza bunuri si/sau servicii, numai in masura in care acestea au la baza operatiuni cu sume in numerar, in lei sau in valuta, a caror limita minima reprezinta echivalentul in lei a 15.000 euro, indiferent daca tranzactia se executa printr-o singura operatiune sau prin mai multe operatiuni ce par a avea o legatura intre ele. Ca atare, daca exista incasari ori plati in numerar ce depasesc plafonul de 15.000 euro, firma va trebui sa trimita o raportare in acest sens, in cel mult 10 zile lucratoare, la Oficiul National de Prevenire si Combatere a Spalarii Banilor, dupa cum se prevede la art. 5 alin. 7 din lege (e vorba de raportul de tranzactii cu numerar prevazut de Decizia Plenului ONPCSB 2742/2013).
 
In privinta persoanei desemnate, conform art. 20 alin. 1 din lege persoanele juridice prevazute la art. 10 vor desemna una sau mai multe persoane care au responsabilitati in aplicarea Legii 656/2002, ale caror nume vor fi comunicate Oficiului, impreuna cu natura si cu limitele responsabilitatilor mentionate. Insa persoanele juridice prevazute la art. 10 lit. k din lege (cum este si firma cu activitate de comert) sunt exceptate de la obligatia desemnarii unei astfel de persoane responsabile, dupa cum se prevede in mod expres la alin. 4 al art. 20 din legea respectiva.
 

Raspuns oferit pentru

www.portalcontabilitate.ro de Constanta Popa - Economist

 






Articole Similare





Atentie, Contabili!

Contabilitatea se schimba!
Cititi «Raportul Special Gratuit» oferit de specialistii nostri

DESCARCATI GRATUIT

Raportul Special
"POLITICI CONTABILE - modificari importante in Codul Fiscal"


X