email
E-FACTURA si E-TRANSPORT. Top 10 intrebari si raspunsuri practice

Va oferim CADOU un Raport Special Gratuit 

"E-FACTURA si E-TRANSPORT. Top 10 intrebari si raspunsuri practice"

Adauga adresa ta de e-mail pentru a primi Raportul Gratuit, oferit de Contabilul.ro.
Copierea de continut din prezentul site este supusa regulilor precizate in Termeni si conditii! Click aici.
Prin utilizarea siteului sunteti de acord, in mod implicit cu Termenii si conditiile! Orice abatere de la acestea constituie incalcarea dreptului nostru de autor si va angajeaza raspunderea!
X

Mod raportare plati SAF-T. Studiu de caz

Mod raportare plati SAF-T. Studiu de caz
saf-timpoziteplatitva

Ai dileme despre modul de raportare a unor plati in SAF-T (Fisierul Standard de Control Fiscal)? Nu esti singurul contribuabil care are probleme in ceea ce priveste subsectiunea plati. Daca esti antreprenor ori contabil, gasesti mai jos un studiu de caz care te poate ghida in acest sens. 

Prezentam in continuare modul de raportare in SAF-T Sectiunea 4 - Source Documents, Subsectiunea 4.3 Payments pentru anumite plati. 

* plata tva achitata in vama pentru import (TaxType si TaxCode);

Explicatiile detaliate sunt oferite de specialistii site-ului Portal Contabilitate

Portal Contabilitate contine toate noutatile din Codul Fiscal
+ consultanta si raspunsuri detaliate de la experti

Testeaza si tu GRATUIT cel mai cunoscut site de contabilitate din Romania!

...CLICK AICI pentru a vedea tot ce ofera site-ul

Portal Contabilitate - consultanta personalizata la superlativ
125 de experti la dispozitia ta. 24 de ore din 24, 7 zile pe saptamana, 365 de zile pe an!

* plata taxa vamala achitata in vama pentru import (TaxType si TaxCode);

* plata impozit pe profit (TaxType si TaxCode);

* plati impozite si taxe locale (TaxType si TaxCode);

* plata retineri salariale si CAMT (TaxType si TaxCode);

* plata fond de handicap (TaxType si TaxCode);

* compensare datorii catre BS, CAM cu tva aprobata la rambursare (tax type, tax code, PaymentMethod, PaymentMechanism);

* plati facute de catre compania-mama in numele nostru, plati care urmeaza a fi compensate din datoriile pe care le are fata de compania noastra.

Prin D406 transferi intreaga contabilitate catre ANAF si, evident, cel putin in faza de inceput, probleme vor fi cu duiumul: incompatibilitati intre softul firmei si cel folosit de ANAF, neconcordante, erori, diferente, tot felul de neclaritati. Citeste lucrarea

SAF-T. Ghid de raportare corecta care contine explicatii impecabile, ce te ajuta sa depui D406 corect si la timp.

Mod raportare plati SAF-T: raspunsul specialistului

 * plata Tva achitata in vama pentru import (TaxType si TaxCode);
Raspuns:

,,Pentru operatiunile de import, in subsectiune PurchaseInvoices (Facturi de achizitie) se va raporta factura de import, iar la TaxType se va completa 000 (3 de zero), TaxCode 0000000 (6 de zero).’’ *

* plata Taxa vamala achitata in vama pentru import (TaxType si TaxCode);

Raspuns:

Idem ca la raspunsul precedent. *

* plata impozit pe profit (TaxType si TaxCode);

Raspuns:

COD_IMP: 100 - Impozit pe profit *

* plati impozite si taxe locale (TaxType si TaxCode);

Raspuns:

COD_IMP: 999 - Alte impozite, taxe, contributii *

* plata retineri salariale si CAMT(TaxType si TaxCode);

Raspuns:

412 Contributia individuala de asigurari sociale retinuta de la asigurati

422 Contributia individuala de asigurari pentru somaj retinuta de la asigurati

432 Contributia pentru asigurari de sanatate retinuta de la asigurati

480 Contributie asiguratorie pentru munca

* plata fond de handicap (TaxType si TaxCode);

Raspuns:

810 Varsaminte de la persoanele juridice, pentru persoanele cu handicap neincadrate

* compensare datorii catre BS,CAM cu Tva aprobata la rambursare

(tax type, 

tax code, 

PaymentMethod,

 PaymentMechanism);

Raspuns:

985 Venituri din compensarea creantelor din despagubiri BS

986 Venituri din compensarea creantelor din despagubiri CAS

987 Venituri din compensarea creantelor din despagubiri CASS

988 Venituri din compensarea creantelor din despagubiri SOMAJ

380200 Nota inchidere TVA (*)

03/9 - Fara numerar / Compensare nationala sau regionala

03/97 - Fara numerar / Compensarea intre parteneri

* plati facute de catre compania-mama in numele nostru, plati care urmeaza a fi compensate din datoriile pe care le are fata de compania nostra;

Raspuns:

03/97 - Fara numerar / Compensarea intre parteneri

* "Aceste codificari utilizate in completarea campurilor ""TaxCode"" sunt corelate cu codificarile .„TaxType” prin nomenclatorul de impozite TAX-IMP-Impozite astfel: TTTCCC - unde TTT - este tipul taxei codificat numeric cu 3 (trei) caractere numerice din TAX-IMP-Impozite, iar CCC - este un cod unic alocat fiecarei cote procentuale ale respectivei taxe sau respectivului impozit.

Astfel codurile pentru impozitul pe veniturile nerezidentilor sunt formate din 640, urmate de un cod 010, 020, 030 - rezultatnd categoriile distrincte pentru diferitele cote de impozitare: 640010, 640020, 640030."

Nomenclator ANAF pentru Impozite si Taxe TAX-IMP - Impozite "Nomenclatorul de coduri pentru impozitele si taxele la bugetul statului. Nomenclatorul contine codurile pentru completarea campului TaxType din 5.15 TaxInformationStructure. Este un cod numeric format din 3 cifre zecimale. In raportarea SAF-T se vor selecta taxele pentru care sunt definite coduri de taxa (TaxCode) in acest sens.

Nomenclator Categorii de bugete TAX-IMP - Bugete "Nomenclatorul de coduri pentru categoriile de bugete de stat unde sunt repartizate sumele colectate din impozite si taxe.

Nomenclatorul contine un cod numeric zecimal format dintr-o singura cifra. Nu este utilizat direct in raportarile informative SAF-T, ci este utilizat pentru grupari de informatii in rapoarte analitice. Este prezent in schema SAF-T cu scop informativ pentru a clarifica informatiile din cadrul nomenclatorului TAX-IMP - Impozite."



Raspuns oferit pe portalcontabilitate.ro de Costin Istrate, consultant. 


de Redactia Contabilul

NOUTATI din Legislatie aparute in 2022

Stiati ca intocmirea procedurilor cade in sarcina dvs.?


Puteti scapa acum, fara efort, de aceasta grija!

Va oferim 35 de modele de proceduri gata scrise, in conformitate perfecta cu noua legislatie fiscala la doar 93 lei + 5% TVA, pret redus cu 50%!

Procedurile sunt detaliate si respecta structura ceruta de lege. Aflati dintr-o privire:    

-> Scopul procedurii contabile
-> Domeniul de aplicare
-> Reglementarile aplicabile activitatii respective
-> Descrierea procedurii contabile

...vezi AICI lista completa >>

Citeste mai multe articole pe aceeasi tema:
saf-timpoziteplatitva

Ti-a placut acest articol? Da Like, Printeaza sau trimite prin WhatsApp si Email!
Urmareste-ne pe Google News

Data aparitiei: 09 Noiembrie 2022


Votati articolul "Mod raportare plati SAF-T. Studiu de caz":
Rating:

Nota: 5 din 5 din 1 voturi


Sfaturi de la Experti - Intrebari si Raspunsuri



ARTICOLE SIMILARE



Subiectele saptamanii

  • Apar noi conturi contabile in Planul de conturi. Vezi ce semnifica fiecare

    • Planul de conturi general ar putea fi completat in curand cu noi conturi contabile, dupa cum prevede un proiect de ordin al Finantelor pentru reglementarea unor aspecte contabile.  Mai exact, in Planul de conturi vor fi introduse urmatoarele conturi: 467, 6053, 6058, 694, 794, precum si grupa 79.  Ce reprezinta noile conturi contabile - 467 „Datorii aferente distribuirilor interimare de dividende&...» citeste mai departe aici

  • Salariul minim in Romania – 3.000 de lei brut de la 1 ianuarie 2023

    • Liderii guvernamentali au cazut de acord sa majoreze salariul minim in Romania la 3000 de lei, 200 de lei fiind scutiti de taxe, iar in sectorul constructiilor va ajunge la 4.000 lei brut, a anuntat joi, Guvernul, dupa reuniunea Consiliului National Tripartit pentru Dialog Social.  “Guvernul si partenerii sociali au cazut de acord in privinta majorarii salariului minim brut garantat in plata la 3.000 de lei - din care 200 lei scutiti de impozit si con...» citeste mai departe aici

  • Depunerea situatiilor financiare anuale pe 2022: termene si reguli noi

    • Ministerul Finantelor a publicat documentul care contine noile reguli privind depunerea situatiilor financiare anuale pe 2022.  Una dintre noutatile sesizate in proiectul de ordin al Finantelor este ca firmele care nu depun la timp situatiile financiare nu vor mai fi expuse riscului de a fi dizolvate, ci vor fi amendate.  Fata de informatiile raportate la data de 31 decembrie 2021, prin noul proiect al Finantelor se propune raportarea distin...» citeste mai departe aici

  • 6 schimbari principale la reglementarile contabile propuse de Finante

    • Finantele au in plan sa introduca noutati in sfera reglementarilor contabile, dupa cum reiese dintr-un document publicat in dezbatere publica pe site-ul institutiei.  Ministerul de Finante are in vedere cateva aspecte contabile precum distribuirea partiala a dividendelor in cursul exercitiului financiar, intreruperea capitalizarii costurilor indatorarii, natura contabila a sumelor primite in avans de la clienti si contabilizarea contractelor de licenta a propri...» citeste mai departe aici

  • Obligatii fiscale si contabile privind avantajele in natura. Studiu de caz

    • Expertul nostru explica in continuare care sunt obligatiile fiscale si contabile privind avantajele in natura.  Subiectul studiului de caz este o SRL microintreprindere platitoare de tva care incheie un contract de inchiriere a unui apartament (proprietarul este persoana fizica) pe care il pune la dispozitia unui salariat (cu norma de 8 ore/zi) ca si locuinta de serviciu. Lunar, in baza contractului de inchiriere, societatea achita chiria lunara prin transfer b...» citeste mai departe aici

Atentie, Contabili!

Atentie, contabili!
Sistemele e-Factura si e-Transport vin cu noi OBLIGATII fiscale!
Cititi «Raportul Special Gratuit» oferit de specialistii nostri

DESCARCATI GRATUIT
Raportul Special
"E-FACTURA si E-TRANSPORT. Top 10 intrebari si raspunsuri practice"


Da, vreau informatii despre produsele Rentrop&Straton. Sunt de acord ca datele personale sa fie prelucrate conform Regulamentul UE 679/2016
X