Retrageri de numerar din banca: Fara limita, dar atentie la plafonul de numerar din casierie!

O societate comerciala, din diverse motive operationale, efectueaza ridicari de numerar de la bancomatele mai multor banci la care are deschise conturi. In unele zile, valoarea totala a numerarului retras depaseste suma de 10.000 lei, ajungand uneori chiar la 30.000 lei intr-o singura zi.Intrebarea este urmatoarea: Care este regimul acestor retrageri? Exista un plafon zilnic aplicabil pentru ridicarile de numerar – in cazul unei societati comerciale?

Sumele in numerar aflate in casieria societatilor nu pot depasi, la sfarsitul fiecarei zile, plafonul de 50.000 lei.

Prin urmare, nu exista o limitare a retragerilor de sume din banca, exista insa plafonat soldul casieriei.

Persoana care ridica sumele din banca le preda, teoretic, casierului, iar in acest mod trebuie urmarit ca soldul casei sa nu depaseasca limita de 50.000 lei la sfarsitul fiecarei zile.

Important! Sumele in numerar care depasesc plafonul se depun in conturile bancare ale acestor persoane in termen de doua zile lucratoare.

Atentie la prevederile Legii 70/2015!

In situatia prezentata sunt relevante urmatoarele prevederi ale Legii 70/2015:

Art. 4 2. -

Sumele in numerar aflate in casieria persoanelor prevazute la art. 1 alin. (1) nu pot depasi, la sfarsitul fiecarei zile, plafonul de 50.000 lei. In cazul magazinelor de tipul cash and carry, supermagazinelor si hipermagazinelor care sunt organizate si functioneaza in baza legislatiei in vigoare, sumele in numerar aflate in casierie nu pot depasi, la sfarsitul fiecarei zile, plafonul de 500.000 lei.

Sumele in numerar care depasesc plafonul se depun in conturile bancare ale acestor persoane in termen de doua zile lucratoare. 15/12/2023 - alineatul a fost modificat prin Ordonanta de urgenta 115/2023(2).

Prin exceptie de la alin. (1), se admite depasirea acestui plafon numai cu sumele aferente platii salariilor si a altor drepturi de personal, precum si a altor operatiuni cu persoane fizice, pentru o perioada de 3 zile lucratoare de la data prevazuta pentru plata acestora.

Marea Carte Verde a Monografiilor Contabile 2025

Vezi AICI detalii

Ghidul practic al contabilului din domeniul constructiilor

Vezi AICI detalii

Portal Codul fiscal - acces 12 luni consultanta in scris si telefonica 30 intrebari

Vezi AICI detalii

Raspuns oferit in luna iunie 2025 de catre specialistii site-ului PortalContabilitate. Dati click AICI pentru a vedea toate noutatile contabile + consultanta si raspunsuri detaliate de la experti.