Garda Financiara - amenzi de 6 milioane intr-o saptamana

 

Agentia Nationala de Administrare Fiscala informeaza ca, in perioada 1 – 7 februarie 2010, Garda Financiara a desfasurat 4.092 actiuni de control operativ si inopinat. In urma acestor actiuni au fost aplicate amenzi in valoare totala de 6.276.700 lei, fiind incasate 3.059.100 lei. De asemenea, au fost confiscate bunuri in valoare de 2.564.867 lei.

Dintre actele de control incheiate, 77 de dosare au fost inaintate organelor de urmarire penala, pentru un prejudiciu in suma totala de 41.416.533 lei. Actiunile de control desfasurate de comisarii Garzii Financiare au vizat respectarea disciplinei financiar-fiscale, a normelor de comert, realitatea si legalitatea operatiunilor comerciale, precum si monitorizarea achizitiilor intracomunitare.

Verificarile care au vizat activitatea unei firme din judetul Giurgiu s-au finalizat prin stabilirea, in sarcina acestui operator economic, a unui prejudiciu de peste 2.500.000 lei.

Intr-o prima etapa, prin conexarea unor informatii obtinute in cursul altor actiuni de control, comisarii Garzii Financiare au stabilit ca societatea in cauza a emis catre un beneficiar, un numar de 8 facturi fiscale, prin care a comercializat cantitatea de 2.616 tone produse agricole. Ulterior, prin extinderea verificarilor, inclusiv pe baza datelor existente in raportarile semestriale ale partenerilor comerciali (declaratia 394), rulajele conturilor bancare ale firmei in cauza si facturile fiscale identificate la terti, a rezultat ca, in intervalul anilor 2007 si 2008, societatea cuprinsa in control a furnizat produse agricole de cultura catre un numar total de 22 beneficiari interni.

In contextul in care reprezentantii societatii s-au sustras sistematic verificarilor iar conform datelor solicitate organelor fiscale a rezultat ca, aferent perioadei controlate, firma in cauza nu a depus declaratiile/deconturile prevazute de cadrul legal, s-a concluzionat ca operatiunile comerciale identificate nu au fost inregistrate in evidentele financiar-contabile ale societatiii giurgiuvene. Conform calculelor efectuate de comisarii Garzii Financiare, a rezultat ca acest operator economic a eludat la plata catre bugetul de stat obligatii fiscale (TVA si impozit pe profit) totalizand 2.568.679 lei. Mai mult, anterior acestei actiuni de control, Garda Financiara a mai stabilit in contul aceleiasi firme, un alt prejudiciu, in cuantum total de 770.987 lei.Motivat de natura aspectelor constatate, pentru continuarea cercetarilor si stabilirea persoanelor vinovate, cazul a fost sesizat in mod operativ Parchetului de pe langa Tribunalul Judetean Giurgiu.

Urmare unor verificari care au vizat activitatea unei firme ialomitene, efectuate la solicitarea  .J.P. Ialomita, comisarii Garzii Financiare au stabilit in sarcina acestui operator economic un  prejudiciu al carui cuantum total depaseste suma de 1.550.000 lei.

In cadrul documentelor de evidenta financiar-contabila puse la dispozitie de catre Politie, au fost identificate un numar de 34 de borderouri de achizitie cereale de la persoane fizice, prin care firma in cauza justifica intrarile acestor marfuri. Extinderea verificarii realitatii si legalitatii acestor inscrisuri a relevat faptul ca pentru 31 din borderourile in cauza, seriile si numerele actelor de identitate inscrise ca fiind ale vanzatorului sunt false, in sensul ca persoanele in cauza nu figureaza in baza de date specializata a Politiei sau documentele de identitate nu apartin persoanelor mentionate.

Consilier Taxe si Impozite pentru Contabili 12 actualizari

Vezi AICI detalii

Ghidul practic al contabilitatii in 2024 Legislatie explicata - Exemple detaliate - Monografii contabile complete

Vezi AICI detalii

Cheltuieli deductibile si nedeductibile

Vezi AICI detalii

Aspectele constatate au condus la concluzia ca reprezentantii societatii verificate nu pot justifica, in conditiile legii, prin documente legal intocmite, provenienta unei cantitati totale de 2.830 tone grau, marfa a carei valoare a fost stabilita la suma de 1.556.765 lei. Fata de situatia constatata, in baza prevederilor Legii nr.12/1990 privind protejarea populatiei impotriva unor activitati comerciale ilicite, republicate, comisarii Garzii Financiare au dispus confiscarea contravalorii graului in cauza, masura dublata de sanctionarea contraventionala cu amenda de 20.000 lei.
Totodata, conform prevederilor legale, pentru acest operator economic, a fost emisa o decizie de instituire de masuri asiguratorii, care a fost transmisa, impreuna cu o copie a actului de control, catre Directia Generala a Finantelor Publice a judetului Braila.