Sfaturi de la Experti - Intrebari si Raspunsuri
Intrebare: Societatea a achizitionat mijloace fixe de valoare mare prin fonduri UE. Din cauza inregistrarii proratei (14%) prin 635 = 4426, societatea inregistreaza pierdere la 30.06.2025. 1. Regularizarea proratei se va face doar la 31.12.2025. 2. Este corect? Nu se plateste impozit pe profit?
vezi AICI raspunsul specialistilor << Intrebare: O societate inchiriaza spatii comerciale. Pana in luna iunie 2025, toate chiriile au fost facturate cu TVA. In luna iunie, unul dintre chiriasi a solicitat facturarea chiriei fara TVA.
Societatea nu a comunicat pro-rata pana la data de 25 ianuarie. O poate comunica in acest moment?
Daca, in perioada ianuariemai, aceluiasi client i s-a facturat chiria cu TVA fara sa se notifice ANAF in acest sens, se pot storna facturile emise si emite o factura fara TVA, ajustand TVA deductibila in functie de...
vezi AICI raspunsul specialistilor << Intrebare: Societatea are doua activitati: constructii inchiriere spatii comerciale
Facturile pentru inchiriere au fost emise cu si fara TVA. Societatea intocmeste jurnale separate pentru activitatea de constructii si pentru cea de inchiriere.
Deoarece societatea emite facturi cu si fara TVA pentru chirii, TVA rezultat din jurnalul de cumparari nu se deduce deloc? Se calculeaza prorata doar aferenta activitatii de inchiriere? Cum se procedeaza?
Vanzari constructii = 5.000.000 lei
Vanzari chirii = 3.000.000...
vezi AICI raspunsul specialistilor << Intrebare: Va rog sa ma ajutati cu un raspuns privind ce taxe si impozite trebuie sa plateasca o persoana fizica angajata ca marinar, avand in vedere urmatoarele: * Se incheie un acord de prestari servicii intre consultant si aplicant.
* Consultantul este o companie inregistrata in Romania, care ofera servicii de suport pentru intreprinderi in domeniul maritim.
* Aplicantul este un marinar care isi ofera serviciile la cererea consultantului, pe baza de colaborare (nave cu pavilion strain).
* Aplicantul nu...
vezi AICI raspunsul specialistilor << Intrebare: Firma A are doi asociati olandezi. Lunar se intermediaza achizitii de mobilier de la firme romanesti, cu vanzare catre firma B din Olanda (unul dintre asociati detine capital la acea firma). In obiectele secundare autorizate ale firmei A exista: intermedieri, comisioane si transporturi marfuri. In luna mai s-au primit doua facturi de transport de la firma C, cu TVA, pentru 18 loturi de marfa intermediate de firma A, care s-au facturat mai departe catre firma B cu explicatia comision...
vezi AICI raspunsul specialistilor << Intrebare: SRL-urile care au emis facturi electronice pentru livrari de bunuri/prestari de servicii, in relatia B2B, respectiv B2C (din 01.01.2025), transmise in SPV, au obligatia sa se inregistreze in Registrul Ro e-Factura incepand cu 01.07.2025, daca nu s-au inregistrat optional?
vezi AICI raspunsul specialistilor <<