Operatiunea FOCUS - ANAF Antifrauda verifica activitatea caselor de schimb valutar din toata tara

In cadrul Operatiunii F.O.C.U.S., inspectorii ANAF antifrauda verifica, cu precadere:
- fiscalizarea operatiunilor de schimb valutar;
- respectarea obligatiilor privind utilizarea aparatelor de marcat electronice fiscale;
- concordanta dintre operatiunile efectiv efectuate si cele inregistrate in evidentele fiscale si contabile;
- respectarea obligatiilor declarative si de plata;
- respectarea prevederilor legale aplicabile activitatii desfasurate.

Actiunea se desfasoara simultan la 180 de case de schimb valutar, situate in diferite judete ale tarii si in municipiul Bucuresti, inspectorii antifrauda efectuand verificari coordonate, corespunzator profilului de risc identificat.

De la proiect-pilot la actiune nationala:
Rezultatele obtinute in etapa-pilot au indicat necesitatea extinderii verificarilor si a aplicarii unei abordari unitare la nivel national.
Prin Operatiunea F.O.C.U.S., DGAF urmareste cresterea gradului de conformare fiscala in domeniul schimbului valutar, precum si asigurarea unui mediu concurential echitabil pentru operatorii economici care isi desfasoara activitatea cu respectarea legislatiei in vigoare.
In situatiile in care sunt identificate incalcari ale legislatiei fiscale, inspectorii antifrauda vor aplica masurile prevazute de lege, in functie de natura si gravitatea faptelor constatate.

Rezultatele finale ale Operatiunii F.O.C.U.S. vor fi comunicate dupa finalizarea controalelor si centralizarea datelor la nivel national.

Comanda acum lucrarea: Cartea Neagra a Controlului Fiscal! Face lumina in cele mai intunecate zone ale inspectiei fiscale si te ajuta sa:

• fii pregatit minutios oricand pentru o posibila vizita a Inspectiei fiscale
• preintampini profesionist capcanele inspectorilor DGAF
• eviti neregulile generatoare de amenzi uriase
• te prezinti perfect la orice control ANAF! 
  Click aici >>

Verificarile derulate de inspectorii antifrauda in diferite domenii de activitate au scos la iveala, in ultima perioada, si situatii in care operatiunile comerciale nu au fost reflectate integral in evidentele fiscale. Un astfel de caz a fost identificat in judetul Suceava, in urma unui control care a vizat activitatea unei societati specializate in productia de beton.

In perioada ianuarie 2024 – mai 2026, societatea ar fi obtinut venituri de peste 15,33 milioane de lei din comercializarea unor cantitati de beton care nu au fost inregistrate si declarate fiscal, potrivit constatarilor inspectorilor Directiei Generale Antifrauda Fiscala.

In urma verificarilor, inspectorii antifrauda au stabilit un prejudiciu de 6,44 milioane de lei cauzat bugetului de stat.
Cantitatea de 36.350 mc de beton produsa si comercializata nefiscalizat echivaleaza cu aproximativ 4.000 de transporturi cu betoniere, la o capacitate medie de circa 9 mc/transport.

Verificarile antifrauda au fost initiate in urma unei analize de risc realizata la nivelul Directiei Generale Antifrauda Fiscala din cadrul ANAF, pe baza informatiilor disponibile.
Analiza a indicat un comportament fiscal atipic, respectiv transportul de agregate minerale fara declararea lor in aplicatia RO e-Transport, declararea incompleta in deconturile de TVA si posibile nereguli la aplicarea scutirii de impozit pentru profitul reinvestit, configurand astfel suspiciunea rezonabila privind comercializarea nefiscalizata de beton.

Rapoartele utilajelor automatizate de productie au indicat o cantitate totala de peste 26,36 mii tone de ciment, in valoare de 14,44 milioane de lei, utilizata pentru producerea a 81.420 mc de beton.
In acelasi timp, documentele financiar-contabile ale societatii indicau pentru productie o cantitate de 36,73 mii tone de ciment, in valoare de peste 20,21 milioane de lei.

Diferenta dintre cantitatile rezultate din cele doua surse de informatii, respectiv 10,37 mii tone de ciment, a fost asociata productiei de beton care nu a fost inregistrata si declarata fiscal.

Un element relevant a fost constatat chiar in timpul controlului. Inspectorii au identificat 6.000 de lei in numerar pentru care nu existau documente justificative, suma fiind asociata unor vanzari nefiscalizate de beton.
De asemenea, reprezentantii societatii au recunoscut ca, ocazional, au comercializat beton catre persoane fizice fara inregistrarea si declararea veniturilor obtinute.

Potrivit constatarilor, prin aceasta practica, pe parcursul a doi ani si jumatate, societatea a produs si comercializat nefiscalizat 36.350 mc de beton, obtinand venituri de peste 15,33 milioane de lei si cauzand bugetului de stat un prejudiciu estimat la 6,44 milioane de lei.

Pentru asigurarea recuperarii prejudiciilor cauzate bugetului de stat, vor fi initiate demersurile pentru sesizarea organelor de urmarire penala specializate, iar controalele Directiei Generale Antifrauda Fiscala din cadrul ANAF vor continua pentru combaterea evaziunii fiscale si mentinerea unui mediu fiscal echitabil in toate domeniile economiei nationale.