In Monitorul Oficial nr. 620 din 15 iulie 2020 a fost publicata OUG 111/2020 care modifica si completeaza Legea nr. 129/2019 pentru prevenirea si combaterea spalarii banilor, dar si alte acte normative.
Noua ordonanta de urgenta a intrat in vigoare de la 15 iulie 2020 si aduce mai multe modificari importante in legislatia Romaniei, printre care se numara introducerea Registrului central electronic pentru conturi de plati si conturi bancare, tranzactiile cu criptomonede, obligatiile privind beneficiarul real si alte masuri pe care le vom prezenta in continuare.
Motivul pentru elaborarea OUG 111/2020 este obligatia de transpunere a Directivei (UE) 2018/843, precum si evitarea pe viitor a sesizarii Curtii de Justitie a Uniunii Europene, fiind considerata "o situatie extraordinara a carei reglementare nu poate fi amanata."
OUG 111/2020 modifica legea pentru prevenirea spalarii banilor: continutul actului normativ
Denumirea completa: Ordonanta de urgenta nr. 111/2020 privind modificarea si completarea Legii nr. 129/2019 pentru prevenirea si combaterea spalarii banilor si finantarii terorismului, precum si pentru modificarea si completarea unor acte normative, pentru completarea art. 218 din Ordonanta de urgenta a Guvernului nr. 99/2006 privind institutiile de credit si adecvarea capitalului, pentru modificarea si completarea Legii nr. 207/2015 privind Codul de procedura fiscala, precum si pentru completarea art. 12 alin. (5) din Legea nr. 237/2015 privind autorizarea si supravegherea activitatii de asigurare si reasigurare
Avand in vedere faptul ca la data de 18 iulie 2019 a fost publicata in Monitorul Oficial al Romaniei, Partea I, Legea nr. 129/2019 pentru prevenirea si combaterea spalarii banilor si finantarii terorismului, precum si pentru modificarea si completarea unor acte normative, care transpune Directiva (UE) 2015/849 a Parlamentului European si a Consiliului privind prevenirea utilizarii sistemului financiar in scopul spalarii banilor sau finantarii terorismului, de modificare a Regulamentului (UE) nr. 648/2012 al Parlamentului European si al Consiliului si de abrogare a Directivei 2005/60/CE a Parlamentului European si a Consiliului si a Directivei 2006/70/CE a Comisiei, publicata in Jurnalul Oficial al Uniunii Europene la data de 5 iunie 2015,
luand in considerare faptul ca la data de 19 iunie 2018 a fost publicata in Jurnalul Oficial al Uniunii Europene, seria L, nr. 156/43 Directiva (UE) 2018/843 a Parlamentului European si a Consiliului din 30 mai 2018 de modificare a Directivei (UE) 2015/849 privind prevenirea utilizarii sistemului financiar in scopul spalarii banilor sau finantarii terorismului, precum si de modificare a Directivelor 2009/138/CE si 2013/36/UE, cu termen de transpunere in legislatia nationala la data de 10 ianuarie 2020,
tinand cont de faptul ca Directiva 2018/843 aduce modificari Directivei (UE) 2015/849 a Parlamentului European si a Consiliului privind prevenirea utilizarii sistemului financiar in scopul spalarii banilor sau finantarii terorismului, de modificare a Regulamentului (UE) nr. 648/2012 al Parlamentului European si al Consiliului si de abrogare a Directivei 2005/60/CE a Parlamentului European si a Consiliului si a Directivei 2006/70/CE a Comisiei care constituie principalul instrument juridic pentru prevenirea utilizarii sistemului financiar al Uniunii Europene in scopul spalarii banilor si al finantarii terorismului, ce stabileste un cadru juridic eficient si cuprinzator pentru abordarea colectarii de bani sau de bunuri in scopuri teroriste, prin impunerea obligatiei ca statele membre sa identifice, sa inteleaga si sa atenueze riscurile legate de spalarea banilor si finantarea terorismului,
luand in considerare modificarile aduse prin Directiva 2018/843 care vizeaza necesitatea adoptarii unor masuri legislative pentru a combate riscurile legate de problema anonimatului aferent tranzactiilor cu monede virtuale, cum ar fi includerea furnizorilor implicati in servicii de schimb intre monedele virtuale si monedele fiduciare (adica monedele si bancnotele desemnate ca avand curs legal si moneda electronica ale unei tari, acceptate ca mijloc de schimb in tara emitenta) in categoria entitatilor raportoare pentru instituirea unor obligatii in sarcina acestora care sa conduca la identificarea activitatilor suspecte,
Manual de politici contabile - Stick USB
Registrul de Evidenta Fiscala PFA
Ghidul practic al contabilului din domeniul constructiilor
avand in vedere ca Romania, in calitate de stat membru al Uniunii Europene, trebuie sa adopte masuri in vederea indeplinirii angajamentelor asumate in cadrul Tratatului de aderare la Uniunea Europeana prin stabilirea autoritatii competente sa emita si sa actualizeze lista cu functiile exacte care, in conformitate cu legislatia interna, sunt considerate functii publice importante, prin necesitatea finalizarii procesului de interconectare a registrelor centrale privind identificarea beneficiarilor reali,
luand in considerare masurile la nivelul Uniunii Europene care ar trebui sa reflecte evolutiile si angajamentele asumate la nivel international prin luarea in considerare a Rezolutiilor Consiliului de Securitate al ONU privind amenintarile la adresa securitatii internationale,
intrucat exista elemente potentiale de afectare a eficientei mecanismului de prevenire si combatere a spalarii banilor si luand in considerare procesul intarziat de transpunere a Directivei (UE) 2015/849 a Parlamentului European si a Consiliului privind prevenirea utilizarii sistemului financiar in scopul spalarii banilor sau finantarii terorismului, de modificare a Regulamentului (UE) nr. 648/2012 al Parlamentului European si al Consiliului si de abrogare a Directivei 2005/60/CE a Parlamentului European si a Consiliului si a Directivei 2006/70/CE a Comisiei, publicata in Jurnalul Oficial al Uniunii Europene la data de 5 iunie 2015, care a condus la actionarea Romaniei la Curtea de Justitie a Uniunii Europene (in prezent, Cauza C-549/18, nefinalizata, avand ca obiect o actiune in constatarea neindeplinirii obligatiei de comunicare a masurilor de transpunere a Directivei 2015/849),
avand in vedere necesitatea infiintarii Registrului central electronic, care permite identificarea, in timp util, a tuturor persoanelor fizice sau juridice care detin sau controleaza conturi de plati si conturi bancare identificate prin IBAN, astfel cum sunt definite in Regulamentul (UE) nr. 260/2012 al Parlamentului European si al Consiliului, precum si casete de valori detinute de o institutie de credit pe teritoriul Romaniei, precum si asigurarea accesului Oficiului National de Prevenire si Combatere a Spalarii Banilor la acesta, in mod direct si fara intarziere, si a autoritatilor competente nationale pentru indeplinirea obligatiilor care le revin, precum si asigurarea accesului public la informatii privind beneficiarul real, care va permite un control sporit al informatiilor de catre societatea civila si contribuie la pastrarea increderii in integritatea tranzactiilor comerciale si a sistemului financiar, precum si la combaterea utilizarii abuzive a entitatilor corporative si a altor entitati juridice si a constructiilor juridice in scopul spalarii banilor sau al finantarii terorismului atat prin acordarea de sprijin la investigatii, cat si prin efectele asupra reputatiei, dat fiind faptul ca oricine ar putea participa la tranzactii ar cunoaste identitatea beneficiarilor reali; de asemenea, faciliteaza punerea la dispozitie in timp util si eficient a informatiilor pentru institutiile financiare, precum si pentru autoritati, inclusiv autoritati din tari terte, implicate in combaterea unor astfel de infractiuni; accesul la informatiile respective ar ajuta, de asemenea, investigatiile privind spalarea banilor, infractiunile principale asociate si finantarea terorismului.
Avand in vedere necesitatea reglementarii situatiilor referitoare la aplicarea masurilor suplimentare de cunoastere a clientelei de catre entitatile raportoare, in cazul relatiilor de afaceri sau al tranzactiilor care implica tari terte cu grad inalt de risc, in sensul limitarii acestora, in cazul in care sunt identificate deficiente ale regimului de combatere a spalarii banilor si a finantarii terorismului din tarile terte in cauza, cu exceptia situatiilor in care sunt luate masuri suplimentare si adecvate de atenuare sau de contracarare,
tinand cont de volumul crescut al tranzactiilor la distanta efectuate prin intermediul sistemelor moderne digitale, apare nevoia autorizarii si/sau inregistrarii furnizorilor de servicii de schimb intre monede virtuale si monede fiduciare, furnizorilor de portofele digitale, obligatie ce rezulta din dispozitiile art. 47 alin. (1) din Directiva (UE) 2015/849, astfel cum a fost modificata prin Directiva (UE) 2018/843.
Avand in vedere nevoia consolidarii legislative a mecanismului national de prevenire si combatere a spalarii banilor/finantarii terorismului (format din totalitatea institutiilor cu competente in domeniu), cerinta internationala cuprinsa atat in Recomandarile FATF-GAFI, cat si in Directiva 2015/849,
tinand cont de aparitia criptomonedelor si de posibilitatea utilizarii lor abuzive in scopul spalarii banilor/finantarii terorismului ca un fenomen relativ recent, precum si de faptul ca cele mai multe state membre ale Uniunii Europene dispun de legislatie specifica in domeniu, care reglementeaza monedele virtuale,
pentru a tine pasul cu noile tendinte, Directiva (UE) 2018/843 aduce elemente de noutate in sensul ca impune masuri suplimentare pentru asigurarea unei transparente mai mari a tranzactiilor financiare, a entitatilor corporative si a altor entitati juridice, precum si a fiduciilor si a constructiilor juridice cu o structura sau cu functii similare fiduciilor (denumite in continuare "constructii juridice similare"), in vederea imbunatatirii actualului cadru de prevenire si a combaterii intr-o maniera mai eficienta a finantarii terorismului.
De asemenea, avand in vedere monitorizarea, sub aspectul luptei impotriva spalarii banilor si finantarii terorismului, de organismele internationale - Comitetul Moneyval din cadrul Consiliului Europei, ce evalueaza mai mult decat simpla transpunere a directivelor europene, respectiv evalueaza conformitatea fata de standardele internationale (Recomandarile FATF); in acest context, este important de mentionat faptul ca, din anul 2013, FATF a emis noua Metodologie de evaluare a statelor care se concentreaza nu atat pe implementarea din punct de vedere legislativ a Recomandarilor, cat pe analiza eficientei sistemelor nationale, respectiv pe analiza functionalitatii normelor nationale consacrate prin acte normative.
Tinand cont de ultimele evaluari internationale in domeniu, cum ar fi Raportul Comisiei catre Parlamentul European si Consiliu privind evaluarea riscurilor privind spalarea banilor si finantarea terorismului care afecteaza piata interna si sunt legate de activitati transfrontaliere - COM (2017) 340 final ori Comunicarea Comisiei catre Parlamentul European, Consiliul European si Consiliu referitoare la al treisprezecelea Raport privind progresele inregistrate catre o uniune a securitatii efectiva si reala, care subliniaza accentuarea eforturilor de combatere a terorismului, una dintre masurile ce pot conduce la atingerea acestui deziderat fiind tocmai prevenirea si combaterea finantarii terorismului,
ordonanta de urgenta respecta, de asemenea, si recomandarile Comitetului Moneyval referitoare la alocarea resurselor financiare pentru indeplinirea obiectivelor specifice unei unitati de informatii financiare independente care reprezinta garantia eficientei activitatilor specifice.
Avand in vedere si nevoia reglementarii aspectelor legate de obligatia statului roman cu privire la emiterea si actualizarea listei cu functiile care sunt considerate functii publice importante, in conformitate cu dispozitiile art. 3 pct. 9 din Directiva (UE) 2015/849, astfel cum a fost modificata si completata prin Directiva (UE) 2018/843, a fost desemnata, ca autoritate responsabila in acest sens, Agentia Nationala de Integritate.
Avand in vedere necesitatea completarii regimului de reglementare si supraveghere a emitentilor de moneda electronica si prestatorilor de servicii de plata autorizati in alte state membre care desfasoara activitate pe teritoriul Romaniei in baza dreptului de stabilire sub alta forma decat prin intermediul unei sucursale, in sensul impunerii stabilirii unui punct unic de contact, responsabil cu asigurarea respectarii cerintelor legale in materie de prevenire si combatere a spalarii banilor si finantarii terorismului pentru activitatea derulata de toti agentii/distribuitorii acestora din respectivul stat membru,
tinand cont de faptul ca la data de 13 februarie 2020 Comisia Europeana a comunicat autoritatilor romane scrisoarea de punere in intarziere avand ca obiect declansarea unei actiuni in constatarea neindeplinirii obligatiilor (infringement) pentru necomunicarea masurilor nationale de transpunere a Directivei (UE) 2018/843 a Parlamentului European si a Consiliului din 30 mai 2018 de modificare a Directivei (UE) 2015/849 privind prevenirea utilizarii sistemului financiar in scopul spalarii banilor sau finantarii terorismului, precum si de modificare a Directivelor 2009/138/CE si 2013/36/UE - Incalcarea nr. 2020/2017,
luand in considerare ca declansarea actiunii survine in contextul existentei Cauzei C-549/18 - actiune in constatarea neindeplinirii obligatiei de transpunere a celei de-a IV-a Directive privind spalarea banilor (Directiva 2015/849) pentru care Grefa Curtii de Justitie a Uniunii Europene a comunicat in data de 28 mai 2020 faptul ca pronuntarea hotararii va avea loc in data de 16 iulie 2020,
in vederea evitarii impunerii sanctiunilor impotriva Romaniei conform art. 260 alin. (3) din Tratatul privind functionarea Uniunii Europene, care accelereaza mecanismul de impunere a sanctiunilor pecuniare in cazul in care Comisia Europeana sesizeaza Curtea de Justitie a Uniunii Europene cu privire la faptul ca Romania nu si-a indeplinit obligatia de a comunica masurile de transpunere a unei directive in conformitate cu o procedura legislativa, avand in vedere Comunicarea C (2016) 8600, potrivit careia Comisia Europeana va solicita Curtii de Justitie a Uniunii Europene sa aplice statelor membre care depasesc termenul de transpunere a directivelor atat o suma forfetara care, in cazul Romaniei, potrivit Comunicarii COM [2019/C309/1], va fi de minimum 1.651.000 euro, cat si penalitati cu titlu cominatoriu intre 1.994 euro si 119.654 euro/zi,
pentru evitarea acestei situatii si pentru indeplinirea obligatiei de transpunere a Directivei (UE) 2018/843, precum si pentru evitarea pe viitor a sesizarii Curtii de Justitie a Uniunii Europene,
se impune modificarea in regim de urgenta a cadrului legal, fiind vorba de o situatie extraordinara a carei reglementare nu poate fi amanata.
In temeiul art. 115 alin. (4) din Constitutia Romaniei, republicata,
Guvernul Romaniei adopta prezenta ordonanta de urgenta.
Art. I. -
Legea nr. 129/2019 pentru prevenirea si combaterea spalarii banilor si finantarii terorismului, precum si pentru modificarea si completarea unor acte normative, publicata in Monitorul Oficial al Romaniei, Partea I, nr. 589 din 18 iulie 2019, cu modificarile si completarile ulterioare, se modifica si se completeaza dupa cum urmeaza:
1. La articolul 1, dupa alineatul (1) se introduce un nou alineat, alineatul (11), cu urmatorul cuprins:
"
(11) Autoritatile si institutiile prevazute la alin. (1), atunci cand actioneaza in domeniul de aplicare al prezentei legi, coopereaza in ceea ce priveste elaborarea si punerea in aplicare a politicilor si a activitatilor de combatere a spalarii banilor si a finantarii terorismului."
2. La articolul 1, dupa alineatul (6) se introduc doua noi alineate, alineatele (61) si (62), cu urmatorul cuprins:
"(61) In aplicarea dispozitiilor alin. (3), autoritatile si institutiile prevazute la alin. (1) lit. a), b) si d) transmit Oficiului o informare privind indeplinirea responsabilitatilor ce le revin, conform planului de actiune stabilit prin evaluarea nationala a riscurilor, modul in care colaboreaza cu alte autoritati si, in masura in care aceste informatii sunt disponibile, resursele financiare si umane alocate prevenirii si combaterii spalarii banilor si finantarii terorismului.
(62) Oficiul centralizeaza informatiile primite conform alin. (61) si transmite un raport Comisiei Europene privind masurile luate pentru prevenirea si combaterea spalarii banilor si finantarii terorismului conform planului de actiune stabilit prin evaluarea nationala a riscurilor, autoritatile implicate, contributia fiecareia, modalitatea de cooperare interna, resursele umane si financiare alocate pentru combaterea spalarii banilor si finantarii terorismului."
3. La articolul 1 alineatul (9), litera d) se modifica si va avea urmatorul cuprins:
d) date privind numarul de cereri transfrontaliere de informatii care au fost efectuate, primite, respinse partial ori integral solutionate de catre Oficiu, defalcate in functie de tara partenera;".
4. La articolul 1 alineatul (9), dupa litera d) se introduc doua noi litere, literele e) si f), cu urmatorul cuprins:
"
e) resursele umane alocate autoritatilor responsabile cu supravegherea combaterii spalarii banilor si a finantarii terorismului prevazute la alin. (1), precum si resursele umane alocate Oficiului pentru a indeplini atributiile prevazute de prezenta lege;
f) numarul si tipul de actiuni de supraveghere, numarul de incalcari identificate pe baza actiunilor de supraveghere si sanctiuni sau masuri administrative aplicate de autoritatile de supraveghere."
5. La articolul 1, alineatul (11) se modifica si va avea urmatorul cuprins:
"(11) Oficiul transmite anual Comisiei Europene statisticile prevazute la alin. (10)."
6. La articolul 1, dupa alineatul (12) se introduce un nou alineat, alineatul (13), cu urmatorul cuprins:
"
(13) Oficiul poate furniza informatii suplimentare relevante altor state membre care efectueaza evaluarea riscului, daca este cazul. Un rezumat al evaluarii riscului si actualizari ale acesteia, care nu contin informatii clasificate, sunt puse la dispozitia publicului, prin postarea pe site-ul Oficiului."
7. La articolul 2 litera g), punctul 1 se modifica si va avea urmatorul cuprins:
"
1. intreprinderea, alta decat o institutie de credit, care efectueaza una sau mai multe dintre activitatile enumerate la art. 18 alin. (1) lit. b) -l), n) si n1) din Ordonanta de urgenta a Guvernului nr. 99/2006 privind institutiile de credit si adecvarea capitalului, aprobata cu modificari si completari prin Legea nr. 227/2007, cu modificarile si completarile ulterioare, inclusiv furnizorii de servicii postale care presteaza servicii de plata, entitatile specializate care desfasoara activitati de schimb valutar pentru persoane fizice, organizate sub forma caselor de schimb valutar, si entitatile care detin in administrare structuri de primire turistice cu functiuni de cazare turistica si desfasoara operatiuni de cumparare de valute de la persoane fizice;".
8. La articolul 2, literele l) si p) se modifica si vor avea urmatorul cuprins:
"
l) prin furnizori de servicii pentru fiducii, societati si alte entitati sau constructii juridice se intelege persoana fizica, precum si persoana juridica ce presteaza, in calitate de profesionist, oricare dintre urmatoarele servicii pentru terti:
1. constituie societati sau alte persoane juridice;
2. exercita functia de director ori administrator al unei societati sau are calitatea de asociat al unei societati de persoane sau al unei asocieri in participatie ori o calitate similara in cadrul altor persoane juridice sau intermediaza ca o alta persoana sa exercite aceste functii ori calitati;
3. pune la dispozitie un sediu social, punct de lucru, o adresa comerciala, postala ori administrativa sau orice alt serviciu similar acestora;
4. exercita calitatea de fiduciar intr-o fiducie sau intr-o constructie similara acesteia sau intermediaza ca o alta persoana sa exercite aceasta calitate;
5. detine calitatea de actionar sau intermediaza ca o alta persoana sa detina calitatea de actionar pentru o persoana juridica, alta decat o societate ale carei actiuni sunt tranzactionate pe o piata reglementata care este supusa unor cerinte de publicitate in conformitate cu legislatia Uniunii Europene sau cu standarde fixate la nivel international;
p) servicii de jocuri de noroc inseamna orice serviciu care presupune o miza cu valoare monetara in jocuri de noroc, inclusiv in cele cu un element de abilitate, cum ar fi loteriile, jocurile de cazinou, jocurile de poker si pariurile, furnizate intr-un sediu fizic sau prin orice fel de mijloace la distanta, pe cale electronica sau cu ajutorul oricarui alt tip de tehnologii care faciliteaza comunicarea si la solicitarea individuala a destinatarului serviciilor, care presupun licentierea de catre Oficiul National pentru Jocuri de Noroc;".
9. La articolul 2, dupa litera r) se introduce o noua litera, litera r1), cu urmatorul cuprins:
"
r1) moneda electronica inseamna moneda electronica astfel cum este definita la art. 4 alin. (1) lit. f) din Legea nr. 210/2019 privind activitatea de emitere de moneda electronica, mai putin valoarea monetara prevazuta la art. 3 din respectiva lege."
10. La articolul 2, literele s) si t) se modifica si vor avea urmatorul cuprins:
s) termenii: prestator de servicii de plata, institutie de plata, agent, remitere de bani au semnificatiile prevazute la art. 2 si art. 5 alin. (1) pct. 2, 30, 42 si 47 din Legea nr. 209/2019 privind serviciile de plata si pentru modificarea unor acte normative;
t) termenii: emitent de moneda electronica, institutie emitenta de moneda electronica, distribuitor au semnificatia prevazuta la art. 2 alin. (1), art. 4 alin. (1) lit. d) si e) din Legea nr. 210/2019;".
11. La articolul 2, dupa litera t) se introduc doua noi litere, literele t1) si t2), cu urmatorul cuprins:
"t1) monede virtuale inseamna o reprezentare digitala a valorii care nu este emisa sau garantata de o banca centrala sau de o autoritate publica, nu este in mod obligatoriu legata de o moneda instituita legal si nu detine statutul legal de moneda sau de bani, dar este acceptata de catre persoane fizice sau juridice ca mijloc de schimb si poate fi transferata, stocata si tranzactionata electronic;
t2) furnizor de portofel digital inseamna o entitate care ofera servicii de pastrare in siguranta a unor chei criptografice private in numele clientilor sai, pentru detinerea, stocarea si transferul de moneda virtuala;".
12. La articolul 2, dupa litera v) se introduce o noua litera, litera w), cu urmatorul cuprins:
"
w) operatiuni care au o legatura intre ele reprezinta operatiuni a caror valoare este fragmentata in transe mai mici decat echivalentul in lei al sumelor prevazute la art. 5 alin. (1) lit. h), i)-k), art. 7 si art. 13, care au elemente comune cum ar fi: partile tranzactiilor, inclusiv beneficiarii reali, natura sau categoria in care se incadreaza tranzactiile si sumele implicate."
13. La articolul 3, dupa alineatul (3) se introduc patru noi alineate, alineatele (31)-(34), cu urmatorul cuprins:
"
(31) Agentia Nationala de Integritate intocmeste lista cu functiile publice importante prevazute in legislatia nationala, mentionate la alin. (2) lit. a)-g), pe baza datelor si informatiilor transmise de indata de catre entitatile in sarcina carora rezida aceasta obligatie. Agentia Nationala de Integritate actualizeaza aceasta lista pe baza datelor si informatiilor comunicate de entitatile in sarcina carora rezida aceasta obligatie, transmise nu mai tarziu de 5 zile de la data intervenirii de modificari.
(32) Organizatiile internationale acreditate pe teritoriul Romaniei intocmesc de indata lista cu functiile publice importante, in sensul alin. (2) lit. h), pe care o transmit Agentiei Nationale de Integritate. Agentia Nationala de Integritate actualizeaza aceasta lista pe baza datelor si informatiilor comunicate de organizatiile internationale acreditate pe teritoriul Romaniei, transmise nu mai tarziu de 5 zile de la data intervenirii de modificari.
(33) Listele prevazute la alin. (31) si (32) sunt publicate pe pagina de internet a Agentiei Nationale de Integritate sub forma structurata si se transmit, exclusiv prin mijloace electronice de comunicare, ori de cate ori se impune, Comisiei Europene.
(34) Agentia Nationala de Integritate stabileste, prin metodologie aprobata de catre presedintele acesteia, modalitatea de transmitere, precum si structura datelor si informatiilor ce urmeaza a fi gestionate/raportate, urmand a comunica modalitatea aleasa entitatilor in sarcina carora rezida aceasta obligatie."
14. Articolul 4 se modifica si va avea urmatorul cuprins:
"
Art. 4. -
(1) In sensul prezentei legi, prin beneficiar real se intelege orice persoana fizica ce detine sau controleaza in cele din urma clientul si/sau persoana fizica in numele ori in interesul caruia/careia se realizeaza, direct sau indirect, o tranzactie, o operatiune sau o activitate.
(2) Notiunea de beneficiar real include cel putin:
a) in cazul societatilor supuse inregistrarii in registrul comertului si entitatilor corporative straine:
1. persoana fizica sau persoanele fizice care detin sau controleaza in ultima instanta societatea supusa inregistrarii in registrul comertului prin exercitarea directa sau indirecta a dreptului de proprietate asupra unui procent suficient din numarul de actiuni ori din drepturile de vot ori prin participatia in capitalurile proprii ale societatii respective, inclusiv prin detinerea de actiuni la purtator, sau prin exercitarea controlului prin alte mijloace, alta decat o societate cotata pe o piata reglementata care face obiectul cerintelor de divulgare a informatiilor in conformitate cu dreptul Uniunii Europene sau cu standarde internationale echivalente care asigura transparenta corespunzatoare a informatiilor privind exercitarea dreptului de proprietate. Detinerea a 25% plus unu actiuni sau participare in capital al unei societati intr-un procent de peste 25% de catre o persoana fizica este un indiciu al exercitarii directe a dreptului de proprietate. Detinerea a 25% plus unu actiuni sau participarea in capital al unei societati intr-un procent de peste 25% de catre o entitate corporativa straina, care se afla sub controlul unei persoane fizice, sau de catre mai multe entitati corporative straine, care se afla sub controlul aceleiasi persoane fizice, este un indiciu al exercitarii indirecte a dreptului de proprietate;
2. in cazul in care, dupa depunerea tuturor diligentelor si cu conditia sa nu existe motive de suspiciune, nu se identifica nicio persoana in conformitate cu pct. 1 sau in cazul in care exista orice indoiala ca persoana identificata este beneficiarul real, persoana fizica care ocupa o functie de conducere de rang superior, si anume: administratorul/administratorii, membrii consiliului de administratie/supraveghere, directori cu competente delegate de la administratorul/consiliul de administratie, membrii directoratului. Entitatile raportoare tin evidenta masurilor luate in vederea identificarii beneficiarilor reali in conformitate cu pct. 1 si cu prezentul punct, precum si a dificultatilor intampinate in procesul de verificare a identitatii beneficiarului real;
b) in cazul fiduciilor sau constructiilor juridice similare - toate persoanele urmatoare:
1. constituitorul/constituitorii, precum si persoanele desemnate sa ii/le reprezinte interesele in conditiile legii;
2. fiduciarul/fiduciarii;
3. beneficiarul/beneficiarii sau, in cazul in care identitatea acestuia/acestora nu este identificata, categoria de persoane in al caror interes principal se constituie sau functioneaza fiducia sau constructia juridica similara;
4. oricare alta persoana fizica ce exercita controlul in ultima instanta asupra fiduciei sau a constructiei juridice similare din dreptul strain prin exercitarea directa sau indirecta a dreptului de proprietate sau prin alte mijloace;
c) in cazul persoanelor juridice fara scop lucrativ:
1. asociatii sau fondatorii;
2. membrii in consiliul director;
3. persoanele cu functii executive imputernicite de consiliul director sa exercite atributii ale acestuia;
4. in cazul asociatiilor, categoria de persoane fizice ori, dupa caz, persoanele fizice in al caror interes principal acestea au fost constituite, respectiv, in cazul fundatiilor, categoria de persoane fizice in al caror interes principal acestea au fost constituite;
5. oricare alta persoana fizica ce exercita controlul in ultima instanta, prin orice mijloace, asupra persoanei juridice fara scop lucrativ;
d) in cazul persoanelor juridice, altele decat cele prevazute la lit. a)-c), si al entitatilor care administreaza si distribuie fonduri:
1. persoana fizica beneficiara a cel putin 25% din bunurile, respectiv partile sociale sau actiunile unei persoane juridice sau ale unei entitati fara personalitate juridica, in cazul in care viitorii beneficiari au fost deja identificati;
2. grupul de persoane in al caror interes principal se constituie ori functioneaza o persoana juridica sau entitate fara personalitate juridica, in cazul in care persoanele fizice care beneficiaza de persoana juridica sau de entitatea juridica nu au fost inca identificate;
3. persoana sau persoanele fizice care exercita controlul asupra a cel putin 25% din bunurile unei persoane juridice sau entitati fara personalitate juridica, inclusiv prin exercitarea puterii de a numi sau de a revoca majoritatea membrilor organelor de administratie, conducere sau supraveghere a respectivei entitati;
4. persoana sau persoanele fizice ce asigura conducerea persoanei juridice, in cazul in care, dupa depunerea tuturor diligentelor si cu conditia sa nu existe motive de suspiciune, nu se identifica nicio persoana fizica in conformitate cu pct. 1-3 ori in cazul in care exista orice indoiala ca persoana identificata este beneficiarul real, caz in care entitatea raportoare este obligata sa pastreze si evidenta masurilor aplicate in scopul identificarii beneficiarului real in conformitate cu pct. 1-3 si prezentul punct."
15. La articolul 5 alineatul (1), literele e), f), h) si i) se modifica si vor avea urmatorul cuprins:
"
e) auditorii, expertii contabili si contabilii autorizati, evaluatorii autorizati, consultantii fiscali, persoanele care acorda consultanta financiara, de afaceri sau contabila, alte persoane care se angajeaza sa furnizeze, direct sau prin intermediul altor persoane cu care persoana respectiva este afiliata, ajutor material, asistenta sau consiliere cu privire la aspectele fiscale, financiare, ca activitate economica sau profesionala principala;
f) notarii publici, avocatii, executorii judecatoresti si alte persoane care exercita profesii juridice liberale, in cazul in care acorda asistenta pentru intocmirea sau perfectarea de operatiuni pentru clientii lor privind cumpararea ori vanzarea de bunuri imobile, actiuni sau parti sociale ori elemente ale fondului de comert, administrarea instrumentelor financiare, valorilor mobiliare sau a altor bunuri ale clientilor, operatiuni sau tranzactii care implica o suma de bani sau un transfer de proprietate, constituirea sau administrarea de conturi bancare, de economii ori de instrumente financiare, organizarea procesului de subscriere a aporturilor necesare constituirii, functionarii sau administrarii unei societati; constituirea, administrarea ori conducerea unor astfel de societati, organismelor de plasament colectiv in valori mobiliare sau a altor structuri similare, precum si in cazul in care participa in numele sau pentru clientii lor in orice operatiune cu caracter financiar ori vizand bunuri imobile; crearea, functionarea sau administrarea de fiducii, societati, fundatii sau structuri similare;
. . . . . . . . . .
h) agentii si dezvoltatorii imobiliari, inclusiv atunci cand actioneaza in calitate de intermediari in inchirierea de bunuri imobile, dar numai in ceea ce priveste tranzactiile pentru care valoarea chiriei lunare reprezinta echivalentul in lei a 10.000 euro sau mai mult;
i) alte persoane care, in calitate de profesionisti, comercializeaza bunuri, numai in masura in care efectueaza tranzactii in numerar a caror limita minima reprezinta echivalentul in lei a 10.000 euro, indiferent daca tranzactia se executa printr-o singura operatiune sau prin mai multe operatiuni care au o legatura intre ele."
16. La articolul 5 alineatul (1), dupa litera g) se introduc doua noi litere, litera g1) si g2), cu urmatorul cuprins:
"
g1) furnizorii de servicii de schimb intre monede virtuale si monede fiduciare;
g2) furnizorii de portofele digitale."
17. La articolul 5 alineatul (1), dupa litera i) se introduc doua noi litere, literele j) si k), cu urmatorul cuprins:
"
j) persoanele care comercializeaza opere de arta sau care actioneaza ca intermediari in comertul de opere de arta, inclusiv atunci cand aceasta activitate este desfasurata de galerii de arta si case de licitatii, in cazul in care valoarea tranzactiei sau a unei serii de tranzactii legate intre ele reprezinta echivalentul in lei a 10.000 euro sau mai mult;
k) persoanele care depoziteaza sau comercializeaza opere de arta sau care actioneaza ca intermediari in comertul cu opere de arta, atunci cand aceasta activitate este desfasurata in zone libere, in cazul in care valoarea tranzactiei sau a unei serii de tranzactii legate intre ele reprezinta echivalentul in lei a 10.000 euro sau mai mult."
18. La articolul 5, alineatele (2) si (3) se modifica si vor avea urmatorul cuprins:
"
(2) Institutiile emitente de moneda electronica si institutiile de plata din alte state membre care presteaza servicii pe teritoriul Romaniei prin agenti sau distribuitori asigura respectarea obligatiilor legale incidente in materie de prevenire si combatere a spalarii banilor si a finantarii terorismului pentru activitatile astfel prestate.
(3) In aplicarea dispozitiilor alin. (2), institutiile emitente de moneda electronica si institutiile de plata le impun contractual agentilor si distribuitorilor prin care presteaza servicii pe teritoriul Romaniei cadrul de conformare la prevederile incidente din prezenta lege si din reglementarile emise in aplicarea acesteia si se asigura ca sunt implementate procedurile si sistemele necesare si sunt respectate obligatiile ce le revin agentilor si distribuitorilor, inclusiv prin verificari."
19. La articolul 6, alineatul (2) se abroga.
20. La articolul 6, alineatele (3) si (4) se modifica si vor avea urmatorul cuprins:
"
(3) Entitatile raportoare considera ca suspecta tranzactia ce urmeaza a fi efectuata in situatia in care Oficiul solicita acest lucru si transmit un raport in conditiile prevazute de art. 8 alin. (1)."
(4) Agentia Nationala de Administrare Fiscala transmite de indata un raport pentru tranzactii suspecte Oficiului atunci cand, in aplicarea Regulamentului (UE) 2018/1.672 al Parlamentului European si al Consiliului din 23 octombrie 2018 privind controlul numerarului care intra sau iese din Uniune si de abrogare a Regulamentului (CE) nr. 1.889/2005, din datele detinute, cunoaste, suspecteaza sau are motive rezonabile sa suspecteze ca bunurile/fondurile provin din savarsirea de infractiuni sau au legatura cu finantarea terorismului sau persoana a incalcat obligatiile stabilite prin acest regulament."
21. La articolul 7, alineatele (1) si (3) se modifica si vor avea urmatorul cuprins:
"
Art. 7. -
(1) Entitatile raportoare au obligatia de a raporta catre Oficiu tranzactiile cu sume in numerar, in lei sau in valuta, a caror limita minima reprezinta echivalentul in lei a 10.000 euro, inclusiv operatiunile care au o legatura intre ele.
. . . . . . . . . .
(3) Institutiile de credit si institutiile financiare transmit rapoarte privind transferurile externe in si din conturi, in lei sau in valuta, a caror limita minima reprezinta echivalentul in lei a 10.000 euro, inclusiv operatiunile care au o legatura intre ele."
22. La articolul 7, alineatul (4) se abroga.
23. La articolul 7, alineatele (6) si (7) se modifica si vor avea urmatorul cuprins:
"
(6) Agentia Nationala de Administrare Fiscala transmite Oficiului rapoarte privind informatiile cuprinse in declaratiile persoanelor fizice privind numerarul in valuta si/sau in moneda nationala, care este egal sau depaseste limita stabilita prin Regulamentul (CE) 2018/1.672.
(7) Raportul pentru tranzactiile prevazute la alin. (1), (3) si (5) se transmite Oficiului in cel mult 3 zile lucratoare de la momentul efectuarii tranzactiei."
24. La articolul 7, dupa alineatul (7) se introduce un nou alineat, alineatul (8), cu urmatorul cuprins:
"
(8) Raportul prevazut la alin. (6) se transmite Oficiului in termenul prevazut in Regulamentul (CE) 2018/1.672 privind controlul numerarului care intra sau iese din Uniune si de abrogare a Regulamentului (CE) nr. 1.889/2005, conform unei metodologii aprobate prin ordin comun al presedintelui Agentiei Nationale de Administrare Fiscala si al presedintelui Oficiului National de Prevenire si Combatere a Spalarii Banilor."
25. La articolul 8, alineatele (8) si (11) se modifica si vor avea urmatorul cuprins:
"(8) Decizia Parchetului de pe langa Inalta Curte de Casatie si Justitie se comunica de indata Oficiului, care la randul sau o comunica de indata entitatii raportoare care o implementeaza imediat.
. . . . . . . . . .
(11) Forma si continutul rapoartelor prevazute la art. 6 si 7 pentru entitatile raportoare bancare si nonbancare, precum si metodologia de transmitere a acestora sunt stabilite prin ordin al presedintelui Oficiului, cu consultarea autoritatilor de supraveghere si a organismelor de autoreglementare."
26. La articolul 8, dupa alineatul (11) se introduce un nou alineat, alineatul (111), cu urmatorul cuprins:
"(111) In cazul institutiilor emitente de moneda electronica si institutiilor de plata care isi desfasoara activitatea prin agenti sau distribuitori, obligatiile de raportare prevazute la art. 6 si art. 7 alin. (5) le revin exclusiv institutiilor emitente de moneda electronica si institutiilor de plata persoane juridice romane si punctelor unice de contact stabilite pe teritoriul Romaniei pentru institutiile emitente de moneda electronica si institutiile de plata persoane juridice straine."
27. La articolul 8, alineatele (12) si (15) se modifica si vor avea urmatorul cuprins:
"
(12) Entitatile raportoare au obligatia de a transmite Oficiului rapoartele prevazute la art. 6 si 7 numai in format electronic, prin canalele puse la dispozitie de catre acesta, in forma si continutul stabilite potrivit alin. (11).
. . . . . . . . . .
(15) Rapoartele prevazute la art. 6 si 7, precum si alte documente primite de Oficiu de la autoritati si institutii publice prin care sunt semnalate suspiciuni de spalare a banilor sau de finantare a terorismului, precum si suspiciuni de infractiuni generatoare de bunuri supuse spalarii banilor nu constituie petitie si nu primesc raspuns in sensul Ordonantei Guvernului nr. 27/2002 privind reglementarea activitatii de solutionare a petitiilor, aprobata cu modificari si completari prin Legea nr. 233/2002, cu modificarile ulterioare."
28. La articolul 9, alineatele (3) si (4) se modifica si vor avea urmatorul cuprins:
"
(3) Persoanele prevazute la art. 5 alin. (1) lit. f) au obligatia de a transmite un raport de tranzactii suspecte numai in masura in care nu sunt avute in vedere informatiile pe care acestea le primesc de la unul dintre clientii lor sau le obtin in legatura cu acestia in cursul evaluarii situatiei juridice a clientului in cadrul unor proceduri judiciare sau al indeplinirii obligatiei de aparare sau de reprezentare a clientului in proceduri judiciare sau in legatura cu aceste proceduri, inclusiv de consiliere juridica privind initierea sau evitarea procedurilor, indiferent daca aceste informatii sunt primite sau obtinute inaintea procedurilor, in timpul acestora sau dupa acestea.
(4) Prevederile alin. (3) nu se aplica in cazurile in care persoanele prevazute la art. 5 alin. (1) lit. f) cunosc faptul ca activitatea de consiliere juridica este furnizata in scopul spalarii banilor sau al finantarii terorismului sau atunci cand stiu ca un client doreste consiliere juridica in scopul spalarii banilor sau al finantarii terorismului."
29. Dupa articolul 9 se introduce un nou articol, articolul 91, cu urmatorul cuprins:
"Art. 91. -
(1) Oficiul informeaza Comisia Europeana cu privire la functionarea si caracteristicile mecanismelor nationale prevazute la art. 611 din Legea nr. 207/2015 privind Codul de procedura fiscala, cu modificarile si completarile ulterioare.
(2) Oficiul furnizeaza in timp util informatiile din registrul prevazut la art. 611 din Legea nr. 207/2015, cu modificarile si completarile ulterioare, oricarei alte unitati de informatii financiare, in conformitate cu dispozitiile art. 36."
30. La articolul 10, alineatele (1) - (3), (6) si (7) se modifica si vor avea urmatorul cuprins:
"
Art. 10. -
(1) Institutiile de credit si institutiile financiare nu vor furniza conturi anonime, carnete de economii anonime sau casete de valori anonime si nici servicii de acceptare la plata a cardurilor preplatite anonime.
(2) In aplicarea prevederilor alin. (1), institutiile de credit si institutiile financiare aplica masurile de cunoastere a clientelei tuturor titularilor si beneficiarilor conturilor anonime, carnetelor de economii anonime si a casetelor de valori anonime existente.
(3) Utilizarea in orice fel a conturilor anonime, a carnetelor de economii anonime si a casetelor de valori anonime existente nu este permisa decat dupa aplicarea masurilor de cunoastere a clientelei prevazute la art. 13, art. 16 sau, dupa caz, art. 17.
. . . . . . . . . .
(6) Institutiile de credit si institutiile financiare trebuie sa aplice proceduri de cunoastere a clientelei si de pastrare a evidentelor referitoare la aceasta cel putin echivalente cu cele prevazute in prezenta lege, inclusiv pentru activitatea derulata prin sucursalele, agentii, distribuitorii si filialele detinute in proportie majoritara, situate in state terte.
(7) In cazul in care entitatile raportoare au agenti, distribuitori, sucursale sau filiale detinute in proportie majoritara situate in tari terte in care cerintele minime privind combaterea spalarii banilor si a finantarii terorismului sunt mai putin stricte decat cele prevazute in prezenta lege, agentii, distribuitorii, sucursalele si filialele detinute in proportie majoritara situate in tara terta respectiva pun in aplicare prevederile prezentei legi, inclusiv pe cele privind protectia datelor, in masura in care dreptul tarii terte permite acest lucru."
31. La articolul 11 alineatul (1), litera a) se modifica si va avea urmatorul cuprins:
"
a) identificarea clientului si verificarea identitatii acestuia pe baza documentelor, datelor sau informatiilor obtinute din surse sigure si independente, inclusiv, daca sunt disponibile, a mijloacelor de identificare electronica si a serviciilor de incredere relevante prevazute de Regulamentul (UE) nr. 910/2014 al Parlamentului European si al Consiliului din 23 iulie 2014 privind identificarea electronica si serviciile de incredere pentru tranzactiile electronice pe piata interna si de abrogare a Directivei 1.999/93/CE sau a oricarui alt proces de identificare sigur, la distanta sau electronic, reglementat, recunoscut, aprobat sau acceptat la nivel national de catre Autoritatea pentru Digitalizarea Romaniei;".
32. La articolul 11, dupa alineatul (8) se introduce un nou alineat, alineatul (81), cu urmatorul cuprins:
"
(81) Entitatile raportoare au obligatia de a obtine o dovada a inregistrarii beneficiarilor reali sau informatii din registrele centrale ale beneficiarilor reali ori de cate ori incep o noua relatie de afaceri cu persoane care sunt supuse obligatiei inregistrarii informatiilor privind beneficiarul real."
33. La articolul 13 alineatul (1), dupa litera c) se introduc doua noi litere, literele d) si e), cu urmatorul cuprins:
"
d) cand exista suspiciuni de spalare a banilor sau de finantare a terorismului, indiferent de incidenta prevederilor derogatorii de la obligatia de a aplica masurile de cunoastere a clientelei stabilite in prezenta lege si de valoarea operatiunii;
e) daca exista indoieli privind veridicitatea sau suficienta informatiilor de identificare deja detinute despre client sau beneficiarul real."
34. La articolul 13, alineatele (8) si (9), se abroga.
35. Articolul 14 se modifica si va avea urmatorul cuprins:
"
Art. 14. -
Entitatile raportoare aplica masurile de cunoastere a clientelei tuturor clientilor noi. Entitatile raportoare aplica masurile de cunoastere a clientelei si clientilor existenti, in functie de risc sau atunci cand circumstantele relevante privind clientul se schimba sau in cazul in care entitatile raportoare au in cursul anului calendaristic relevant obligatia legala de a contacta clientul pentru a examina toate informatiile relevante referitoare la beneficiarul real sau in cazul in care entitatile raportoare au aceasta obligatie in temeiul dispozitiilor art. 62 din Legea nr. 207/2015, cu modificarile si completarile ulterioare."
36. La articolul 16 alineatul (2), partea introductiva a literei c) se modifica si va avea urmatorul cuprins:
"
c) factori de risc geografic - inregistrare, stabilire, resedinta in:".
37. La articolul 17, alineatele (2) si (3) se modifica si vor avea urmatorul cuprins:
"
(2) Entitatile raportoare au obligatia sa examineze contextul si scopul tuturor tranzactiilor care indeplinesc cel putin una dintre urmatoarele conditii:
a) sunt tranzactii complexe;
b) sunt tranzactii cu valori neobisnuit de mari;
c) nu se incadreaza in tiparul obisnuit;
d) nu au un scop economic, comercial sau legal evident.
(3) Entitatile raportoare au obligatia sa creasca gradul si natura monitorizarii relatiei de afaceri in scopul de a stabili daca respectivele tranzactii sau activitati sunt suspecte."
38. La articolul 17 alineatul (7), partea introductiva se modifica si va avea urmatorul cuprins:
"
(7) In cazul relatiilor transfrontaliere de corespondent cu institutii respondente din alte state membre si tari terte, care implica executarea de operatiuni de plata pentru clientii institutiei respondente, institutiile de credit si institutiile financiare corespondente aplica, in plus fata de masurile standard de cunoastere a clientelei, urmatoarele masuri, inainte de stabilirea unei relatii de afaceri:".
39. La articolul 17 alineatul (14) punctul 1, dupa litera f) se introduce o noua litera, litera g), cu urmatorul cuprins:
"g) clientul este un resortisant al unei tari terte care solicita drepturi de sedere sau cetatenia romana in schimbul transferurilor de capital, al achizitionarii de proprietati sau de obligatiuni de stat sau al investitiilor in entitati corporative."
40. La articolul 17 alineatul (14) punctul 2, litera c) se modifica si va avea urmatorul cuprins:
"
c) relatii de afaceri sau tranzactii la distanta, fara anumite masuri de protectie, cum ar fi mijloacele de identificare electronica sau serviciile de incredere relevante definite in Regulamentul (UE) nr. 910/2014 sau orice alt proces de identificare sigur, la distanta sau electronic, reglementat, recunoscut, aprobat sau acceptat de catre Autoritatea pentru Digitalizarea Romaniei;".
41. La articolul 17 alineatul (14) punctul 2, dupa litera e) se introduce o noua litera, litera f), cu urmatorul cuprins:
"
f) tranzactii cu petrol, arme, metale pretioase, produse din tutun, obiecte de arta si alte obiecte de importanta arheologica, istorica sau culturala, obiecte de cult sau obiecte rare cu valoare stiintifica, precum si fildesul si speciile protejate."
42. Dupa articolul 17 se introduce un nou articol, articolul 171, cu urmatorul cuprins:
"Art. 171. -
(1) In cazul relatiilor de afaceri sau tranzactiilor care implica tari terte cu grad inalt de risc identificate potrivit art. 17 alin. (1) lit. d), entitatile raportoare aplica urmatoarele masuri suplimentare de cunoastere a clientelei:
a) obtin informatii suplimentare privind clientul si beneficiarul real;
b) obtin informatii suplimentare privind natura relatiei de afaceri care se doreste a fi stabilita;
c) obtin informatii privind sursa fondurilor si sursa averii clientului si a beneficiarului real;
d) obtin informatii privind justificarea tranzactiilor care se doreste a fi avute in vedere sau realizate;
e) obtin aprobarea conducerii de rang superior pentru stabilirea sau continuarea relatiei de afaceri;
f) realizeaza monitorizarea sporita a relatiei de afaceri, prin cresterea numarului si frecventei controalelor aplicate si prin selectarea tipurilor de tranzactii care necesita o examinare suplimentara.
(2) In plus fata de masurile prevazute la alin. (1), ca masura de atenuare suplimentara, entitatile raportoare aplica, la solicitarea autoritatilor competente, clientilor lor care desfasoara tranzactii ce implica tari terte cu grad inalt de risc identificate prin actele delegate de catre Comisia Europeana limitarea tranzactiilor cu acestea sau a relatiei de afaceri, dupa caz, in conformitate cu obligatiile internationale ale Uniunii Europene.
(3) In plus fata de masurile prevazute la alin. (1), in ceea ce priveste tarile terte cu grad inalt de risc identificate prin actele delegate de catre Comisia Europeana, autoritatile cu atributii de supraveghere, reglementare, autorizare si/sau inregistrare a entitatilor raportoare aplica una sau mai multe dintre urmatoarele masuri, cu respectarea obligatiilor internationale ale Uniunii Europene:
a) refuzul stabilirii unor filiale, sucursale sau reprezentante ale entitatilor raportoare din tara in cauza sau luarea in considerare in alt mod a faptului ca entitatea raportoare relevanta provine dintr-o tara care nu dispune de regimuri adecvate de combatere a spalarii banilor si a finantarii terorismului;
b) interzicerea stabilirii de catre entitatile raportoare a unor sucursale sau reprezentante in tara in cauza sau luarea in considerare in alt mod a faptului ca sucursala sau reprezentanta respectiva s-ar afla intr-o tara care nu dispune de regimuri adecvate de combatere a spalarii banilor si a finantarii terorismului;
c) impunerea unor cerinte sporite de supraveghere sau de audit extern pentru sucursalele si filialele entitatilor raportoare situate in tara in cauza;
d) impunerea unor cerinte sporite de audit extern pentru grupurile financiare in ceea ce priveste oricare dintre sucursalele si filialele lor situate in tara in cauza;
e) impunerea obligatiei institutiilor de credit si financiare de a revizui si de a modifica sau, daca este necesar, de a inceta relatiile de corespondenta cu institutiile respondente din tara in cauza.
(4) Aplicarea masurilor prevazute la alin. (2) si (3) se decide sub coordonarea Oficiului, pentru toate entitatile raportoare care au sau pot avea relatii de afaceri sau tranzactii care implica tari terte cu grad inalt de risc identificate potrivit art. 17 alin. (1) lit. d).
(5) In cazul in care adopta sau aplica masurile prevazute la alin. (2) si (3), autoritatile cu atributii de supraveghere, reglementare, autorizare si/sau inregistrare a entitatilor raportoare iau in considerare evaluarile sau rapoartele relevante, dupa caz, elaborate de organizatii internationale si de organisme de standardizare cu competente in domeniul prevenirii spalarii banilor si al combaterii finantarii terorismului, in ceea ce priveste riscurile prezentate de anumite tari terte.
(6) Oficiul transmite o notificare Comisiei Europene inainte de adoptarea sau de aplicarea masurilor prevazute la alin. (2) si (3)."
43. La articolul 18 alineatul (6), litera b) se modifica si va avea urmatorul cuprins:
"
b) la cerere, copii ale documentelor pe baza carora terta parte a aplicat masurile de cunoastere a clientelei prevazute la art. 11 alin. (1) lit. a) -c), inclusiv, atunci cand sunt disponibile, datele obtinute prin mijloacele de identificare electronica, serviciile de incredere relevante prevazute in Regulamentul (UE) nr. 910/2014 sau orice alt proces de identificare sigur, la distanta sau electronic, reglementat, recunoscut, aprobat sau acceptat de catre Autoritatea pentru Digitalizarea Romaniei."
44. La articolul 19, alineatul (1) se modifica si va avea urmatorul cuprins:
"
Art. 19. -
(1) Persoanele juridice de drept privat, fiduciile si orice constructie juridica similara fiduciilor sunt obligate sa obtina si sa detina informatii adecvate, corecte si actualizate cu privire la beneficiarul lor real, inclusiv cu privire la modalitatea prin care se concretizeaza aceasta calitate, si sa le puna la dispozitia organelor de control si a autoritatilor de supraveghere, la solicitarea acestora."
45. La articolul 19, dupa alineatul (1) se introduce un nou alineat, alineatul (11), cu urmatorul cuprins:
"
(11) Beneficiarii reali ai persoanelor juridice de drept privat si ai fiduciilor si constructiilor juridice similare au obligatia sa le furnizeze acestora toate informatiile necesare pentru ca acestea sa indeplineasca cerintele prevazute la alin. (1), inclusiv detaliile intereselor generatoare de beneficii detinute."
46. La articolul 19, alineatul (2) se modifica si va avea urmatorul cuprins:
"(2) Persoanele juridice, fiduciarii sau persoanele ce detin pozitii echivalente in cadrul constructiilor juridice similare fiduciilor, astfel cum se mentioneaza la art. 4 alin. (2), lit. b), dezvaluie statutul pe care il au si furnizeaza in timp util entitatilor raportoare informatiile prevazute la alin. (1) si art. 4 alin. (2) atunci cand, in calitatea lor de fiduciari sau persoane ce detin pozitii echivalente in cadrul constructiilor juridice similare fiduciilor, acestea stabilesc o relatie de afaceri sau efectueaza o tranzactie ocazionala cu o valoare care depaseste pragurile prevazute la art. 13 alin. (1) lit. b) si c) si alin. (2)."
47. La articolul 19 alineatul (5), litera c) se modifica si va avea urmatorul cuprins:
"
c) intr-un registru central organizat la nivelul Agentiei Nationale de Administrare Fiscala in cazul fiduciilor sau constructiilor juridice similare acestora."
48. La articolul 19, dupa alineatul (5) se introduc cinci noi alineate, alineatele (51)-(55), cu urmatorul cuprins:
"
(51) In cazul in care sediul sau locul de resedinta al fiduciarului sau al persoanei care detine o pozitie echivalenta in constructia juridica similara se afla in afara Uniunii Europene, informatiile mentionate la art. 4 alin. (2) lit. b) sunt pastrate in registrul central prevazut la alin. (5) lit. c), daca fiduciarul sau persoana care detine o pozitie echivalenta intr-o constructie juridica similara se angajeaza intr-o relatie de afaceri sau achizitioneaza bunuri imobiliare in numele fiduciei sau al constructiei juridice similare.
(52) In cazul in care fiduciarii sau persoanele care detin pozitii echivalente intr-o constructie juridica similara sunt stabilite sau isi au resedinta in state membre diferite sau in cazul in care fiduciarul sau persoana care detine o pozitie echivalenta in constructia juridica similara se angajeaza in relatii de afaceri multiple in numele fiduciei sau al constructiei juridice similare in diferite state membre, un certificat de dovada a inregistrarii sau un extras al informatiilor privind beneficiarii reali pastrate intr-un registru de unul dintre statele membre poate fi considerat suficient pentru a considera indeplinita obligatia de inregistrare.
(53) Registrele centrale mentionate la alin. (5) sunt interconectate prin intermediul platformei centrale europene instituite prin art. 22 alin. (1) din Directiva (UE) 2017/1.132 a Parlamentului European si a Consiliului din 14 iunie 2017 privind anumite aspecte ale dreptului societatilor comerciale.
(54) Informatiile inregistrate in registrele prevazute la alin. (5) sunt disponibile prin intermediul registrelor nationale si prin sistemul de interconectare a registrelor timp de 10 ani dupa ce persoana juridica a fost radiata, respectiv dupa ce motivele de inregistrare a informatiilor privind beneficiarul real al fiduciilor/constructiilor juridice similare au incetat sa existe.
(55) Autoritatile prevazute la alin. (5) coopereaza cu autoritatile care gestioneaza registre similare din alte state membre si cu Comisia Europeana in scopul punerii in aplicare a diferitelor tipuri de acces la registrele prevazute la alin. (5) in conformitate cu prevederile alin. (53)."
49. La articolul 19, alineatul (7) se modifica si va avea urmatorul cuprins:
"
(7) Informatiile cuprinse in registrele prevazute la alin. (5) trebuie sa fie adecvate, corecte si actualizate. Autoritatile prevazute la alin. (5) verifica aceste aspecte si actualizeaza propriile registre. Autoritatile care au acces la registrele beneficiarilor reali, in masura in care aceasta cerinta nu interfereaza nejustificat cu atributiile lor legale, informeaza Oficiul si autoritatile care gestioneaza aceste registre cu privire la orice neconcordanta intre informatiile disponibile in registrele centrale privind beneficiarii reali si informatiile privind beneficiarii reali pe care le detin."
50. La articolul 19, dupa alineatul (7) se introduc doua noi alineate, alineatul (71) si (72), cu urmatorul cuprins:
"
(71) Entitatile raportoare, dupa consultarea registrelor centrale prevazute la alin. (5), informeaza Oficiul si autoritatile care gestioneaza aceste registre cu privire la orice neconcordanta intre informatiile disponibile in registrele centrale privind beneficiarii reali si informatiile privind beneficiarii reali pe care le detin.
(72) Pe baza informatiilor transmise de entitatile raportoare, autoritatile care gestioneaza registrele beneficiarilor reali inscriu in respectivele registre, de indata, o mentiune provizorie cu privire la existenta unei neconcordante, iar Oficiul ia masurile corespunzatoare pentru solutionarea acesteia, in timp util. Dupa solutionarea neconcordantei, Oficiul solicita autoritatilor care gestioneaza registrele beneficiarilor reali radierea mentiunii provizorii. Procedura privind inscrierea/radierea mentiunilor in/din registrele beneficiarilor reali se aproba prin ordin al ministrului justitiei sau prin ordin al presedintelui Agentiei Nationale de Administrare Fiscala, dupa caz."
51. La articolul 19, alineatul (8) se modifica si va avea urmatorul cuprins:
"
(8) Accesul la registrele prevazute la alin. (5) lit. a) si b) este asigurat, in conformitate cu normele privind protectia datelor cu caracter personal:
a) autoritatilor care au competente de supraveghere si control, organelor judiciare, in conditiile Legii nr. 135/2010 privind Codul de procedura penala, cu modificarile si completarile ulterioare, si Oficiului, in timp util, fara nicio restrictie si fara a alerta persoana in cauza;
b) entitatilor raportoare atunci cand aplica masurile de cunoastere a clientelei;
c) oricarei persoane fizice sau juridice."
52. La articolul 19, dupa alineatul (8) se introduc doua noi alineate, alineatele (81) si (82), cu urmatorul cuprins:
"
(81) Accesul la registrul prevazut la alin. (5) lit. c) este asigurat, in conformitate cu normele privind protectia datelor cu caracter personal:
a) autoritatilor care au competente de supraveghere si control, organelor judiciare, in conditiile Legii nr. 135/2010, cu modificarile si completarile ulterioare, si Oficiului, in timp util, fara nicio restrictie si fara a alerta persoana in cauza;
b) entitatilor raportoare atunci cand aplica masurile de cunoastere a clientelei;
c) oricarei persoane fizice sau juridice care poate demonstra un interes legitim;
d) oricarei persoane fizice sau juridice care inainteaza o cerere scrisa in ceea ce priveste o fiducie sau o constructie juridica similara care detine o participatie ce ii asigura controlul in orice persoana juridica de drept privat, altele decat cele prevazute la alin. (1), in mod direct sau indirect, inclusiv prin actiuni la purtator sau prin control exercitat prin alte mijloace.
(82) Accesul la registrele prevazute la alin. (5) este asigurat, in conformitate cu normele privind protectia datelor cu caracter personal, persoanelor fizice sau juridice indreptatite conform alin. (8) lit. c) si alin. (81) lit. c) si d), dupa caz, cu conditia inregistrarii online si platii unei taxe/unui tarif administrativ(e) stabilit(e) de autoritatile prevazute la alin. (5), care nu trebuie sa depaseasca costurile administrative asociate punerii la dispozitie a informatiilor, inclusiv costurile de intretinere si dezvoltare a registrului. Procedura privind inregistrarea online si cuantumul taxei/tarifului se aproba prin ordin al ministrului justitiei sau prin ordin al presedintelui Agentiei Nationale de Administrare Fiscala, dupa caz."
53. La articolul 19, alineatele (9), (10) si (12) se modifica si vor avea urmatorul cuprins:
"
(9) Persoanele fizice si juridice prevazute la alin. (8) si (81) au drept de acces la numele si prenumele, luna si anul nasterii, nationalitatea si tara de resedinta ale beneficiarului real, precum si la informatiile privind natura si amploarea interesului generator de beneficii detinut, in cazul persoanelor fizice si juridice prevazute la alin. (8) lit. c) nefiind necesara justificarea unui interes in obtinerea datelor.
(10) In vederea indeplinirii cerintelor referitoare la aplicarea masurilor de cunoastere a clientelei referitoare la beneficiarul real, entitatile raportoare nu se vor baza exclusiv pe registrul central prevazut la alin. (5). Aceste cerinte sunt considerate ca fiind indeplinite prin utilizarea unei abordari bazate pe riscuri.
. . . . . . . . . .
(12) Autoritatile competente prevazute la alin. (5) si Oficiul furnizeaza informatiile prevazute la alin. (1) si (5) autoritatilor competente si unitatilor de informatii financiare din alte state membre in timp util si in mod gratuit."
54. La articolul 21, alineatul (1) se modifica si va avea urmatorul cuprins:
"
Art. 21. -
(1) Entitatile raportoare, atunci cand aplica masurile de cunoastere a clientelei, au obligatia de a pastra in format letric sau in format electronic, intr-o forma admisa in procedurile judiciare, toate inregistrarile obtinute prin aplicarea acestor masuri, cum ar fi copii ale documentelor de identificare, ale monitorizarilor si verificarilor efectuate, inclusiv, daca sunt disponibile, ale informatiilor obtinute prin mijloacele de identificare electronica, servicii de incredere relevante prevazute in Regulamentul (UE) nr. 910/2014 al Parlamentului European si al Consiliului din 23 iulie 2014 privind identificarea electronica si serviciile de incredere pentru tranzactiile electronice pe piata interna si de abrogare a Directivei 1999/93/CE sau orice alt proces de identificare sigur, la distanta sau electronic, reglementat, recunoscut, aprobat sau acceptat de catre Autoritatea pentru Digitalizarea Romaniei necesare pentru respectarea cerintelor de cunoastere privind clientela, pentru o perioada de 5 ani de la data incetarii relatiei de afaceri cu clientul ori de la data efectuarii tranzactiei ocazionale."
55. La articolul 23, alineatele (1), (4) si (5) se modifica si vor avea urmatorul cuprins:
"
Art. 23. -
(1) Corespunzator naturii si dimensiunii activitatii desfasurate, entitatile raportoare au obligatia de a desemna una sau mai multe persoane care au responsabilitati in aplicarea prezentei legi, cu precizarea naturii si limitelor responsabilitatilor incredintate, cu aprobarea conducerii entitatii. Documentele intocmite in acest sens se pastreaza la sediul entitatii raportoare.
. . . . . . . . . .
(4) Dispozitiile alin. (1) nu se aplica persoanelor fizice si persoanelor fizice autorizate ce au calitatea de entitate raportoare.
(5) Avand in vedere natura responsabilitatilor incredintate persoanelor prevazute la alin. (1) si (2), autoritatile prevazute la art. 26 alin. (1) si entitatile raportoare au obligatia de a crea mecanisme de protejare a acestora, inclusiv prin acordarea dreptului de a se adresa in nume propriu pentru a semnala autoritatilor statului incalcari de orice natura ale prezentei legi in cadrul entitatii raportoare, caz in care identitatea acestor persoane va fi protejata corespunzator."
56. La articolul 24 alineatul (1), dupa litera e) se introduce o noua litera, litera f), cu urmatorul cuprins:
"
f) termenul in care elementele comune ale operatiunilor care au o legatura intre ele prezinta relevanta, precum si orice alte scenarii ce ar putea da nastere unor tranzactii legate intre ele."
57. La articolul 24, alineatele (7) - (9) se modifica si vor avea urmatorul cuprins:
"
(7) Entitatile raportoare care fac parte dintr-un grup au obligatia sa puna in aplicare politici, proceduri si instruiri la nivel de grup, inclusiv politici de protectie a datelor si politici si proceduri privind schimbul de informatii in cadrul grupului in scopul combaterii spalarii banilor si a finantarii terorismului, pe care le aplica si la nivelul sucursalelor, agentilor, distribuitorilor si al filialelor detinute in proportie majoritara din statele membre si din tarile terte.
(8) Autoritatile de supraveghere romane informeaza autoritatile similare din celelalte state membre, precum si autoritatile europene de supraveghere cu privire la cazurile in care dreptul tarii terte nu permite punerea in aplicare a politicilor si procedurilor cerute de prevederile alin. (7), sens in care pot fi intreprinse actiuni coordonate in vederea identificarii unei solutii. Pentru identificarea tarilor terte care nu permit punerea in aplicare a politicilor si procedurilor cerute de alin. (7), autoritatile de supraveghere nationale tin seama de eventualele constrangeri juridice care ar putea impiedica buna functionare a acestor politici si proceduri, inclusiv dispozitiile de confidentialitate, de protectia datelor, precum si alte constrangeri ce limiteaza schimbul de informatii care pot fi relevante in acest scop.
(9) In cazul in care dreptul tarii terte nu permite punerea in aplicare a politicilor si procedurilor prevazute la alin. (1), entitatile raportoare se asigura ca sucursalele, agentii, distribuitorii si filialele detinute in proportie majoritara din tara terta respectiva aplica masuri suplimentare pentru a face fata in mod eficace riscului de spalare a banilor sau de finantare a terorismului si informeaza autoritatile competente din statul membru de origine. Daca masurile suplimentare nu sunt suficiente, autoritatile competente prevazute la art. 26 aplica masuri suplimentare de supraveghere, inclusiv masuri prin care impun grupului sa nu stabileasca relatii de afaceri sau sa inceteze relatiile de afaceri respective, sa nu efectueze tranzactii si, daca este necesar, sa isi inchida operatiunile in tara terta."
58. La articolul 26, dupa alineatul (1) se introduce un nou alineat, alineatul (11), cu urmatorul cuprins:
"
(11) Lista autoritatilor si organismelor prevazute la alin. (1), inclusiv datele de contact ale acestora, precum si orice modificari privind aceste informatii, care vor servi drept punct de contact pentru autoritatile similare din celelalte state membre si, dupa caz, pentru Autoritatea Europeana de Supraveghere, se comunica de catre Oficiu Comisiei Europene."
59. La articolul 26, alineatul (2) se modifica si va avea urmatorul cuprins:
(2) Autoritatile si organismele competente prevazute la alin. (1) lit. a), b), c) si e) vor informa de indata Oficiul, dupa caz:
a) atunci cand, in exercitarea atributiilor specifice, descopera fapte care ar putea avea legatura cu spalarea banilor sau cu finantarea terorismului;
b) cu privire la alte incalcari ale dispozitiilor prezentei legi, constatate conform atributiilor specifice."
60. La articolul 27 alineatul (6), litera f) se modifica si va avea urmatorul cuprins:
"
f) sa solicite entitatii inlocuirea persoanelor desemnate sa asigure conducerea compartimentelor si/sau a unitatilor teritoriale care au responsabilitati pe linia aplicarii politicilor si procedurilor de cunoastere a clientelei, diminuare si gestionare a riscurilor de spalare a banilor si de finantare a terorismului."
61. La articolul 27, alineatul (7) se modifica si va avea urmatorul cuprins:
"
(7) Prin exceptie de la prevederile art. 43 si 44, Banca Nationala a Romaniei aplica sanctiuni administrative si/sau masuri sanctionatoare, potrivit prezentei legi. Sanctiunile administrative si/sau masurile sanctionatoare pot fi aplicate in cazurile in care se constata ca o entitate prevazuta la alin. (1) si/sau oricare dintre administratorii sau directorii entitatii sau persoanele prevazute la alin. (6) lit. f) se fac vinovate, dupa caz, vinovati de urmatoarele fapte:
a) nerespectarea masurilor de supraveghere dispuse de Banca Nationala a Romaniei;
b) nefurnizarea, furnizarea cu intarziere sau furnizarea de date si informatii eronate catre Banca Nationala a Romaniei, in cadrul exercitarii atributiilor acesteia de supraveghere si control;
c) incalcarea grava, repetata, sistematica - sau o combinatie a acestora - a prevederilor art. 6 alin. (1)-(3), art. 7 alin. (1)-(5) si (7), art. 8 alin. (1), (3), (4), (9), (12) si (14), art. 9 alin. (1), art. 10, art. 11, art. 13 alin. (1) si (3), art. 14-16, art. 17 alin. (1)-(3), alin. (6)-(14), art. 171 alin. (1) si (2), art. 18 alin. (2), (3), (6) si (8), art. 19 alin. (4), (71), (10) si (11), art. 21 alin. (1)-(3), art. 23 alin. (1)-(3), (5) si (6), art. 24 alin. (1)-(7) si (9), art. 25, art. 26 alin. (5), art. 29 alin. (4) si art. 33 alin. (1)-(3);
d) obstructionarea persoanelor imputernicite de conducerea Bancii Nationale a Romaniei sa efectueze actiuni de supraveghere si control;
e) initierea sau continuarea relatiei de afaceri sau executarii unor tranzactii cu incalcarea prevederilor prezentei legi;
f) incalcarile prevazute la art. 18 din Regulamentul (UE) 2015/847."
62. La articolul 27 alineatul (8), litera e) se modifica si va avea urmatorul cuprins:
"
e) retragerea aprobarii acordate directorilor si/sau administratorilor entitatii sau, dupa caz, a persoanelor prevazute la alin. (6) lit. f)."
63. La articolul 27 alineatul (9), dupa litera c) se introduce o noua litera, litera d), cu urmatorul cuprins:
d) radierea institutiei financiare nebancare din registrul tinut de Banca Nationala a Romaniei si, implicit, interzicerea desfasurarii activitatii de creditare."
64. La articolul 27, alineatele (12), (13) si (16) se modifica si vor avea urmatorul cuprins:
"
(12) Sanctiunea administrativa prevazuta la alin. (8) lit. d) si masura sanctionatoare prevazuta la alin. (9) lit. b) se aplica, distinct de sanctiunea aplicabila persoanei juridice, persoanelor avand aceasta calitate carora le poate fi imputata fapta, intrucat aceasta nu s-ar fi produs daca persoanele respective si-ar fi exercitat in mod corespunzator responsabilitatile care decurg din indatoririle functiei lor stabilite conform legislatiei aplicabile societatilor, reglementarilor emise in aplicarea prezentei legi si cadrului de reglementare intern.
(13) Actele prin care sunt dispuse masurile de supraveghere, sanctiunile administrative si masurile sanctionatoare prevazute la alin. (6), (8), (9) si (17) se emit de catre guvernatorul, prim-viceguvernatorul sau viceguvernatorul Bancii Nationale a Romaniei, cu exceptia celor prevazute la alin. (8) lit. e) si la alin. (9) lit. c) si d), a caror aplicare este de competenta Consiliului de administratie al Bancii Nationale a Romaniei.
. . . . . . . . . .
(16) Banca Nationala a Romaniei supravegheaza, pe baza de risc, daca activitatile desfasurate prin agentii si distribuitorii din Romania ai institutiilor emitente de moneda electronica si institutiilor de plata din alte state membre se deruleaza cu respectarea prevederilor legale incidente in materie de prevenire si combatere a spalarii banilor si finantarii terorismului, inclusiv daca exista si sunt adecvate mijloacele si mecanismele de conformare."
65. La articolul 27, dupa alineatul (16) se introduce un nou alineat, alineatul (161), cu urmatorul cuprins:
"
(161) In aplicarea alin. (16), in cazul constatarii unor deficiente, precum si in cazul nerespectarii dispozitiilor art. 32, Banca Nationala a Romaniei transmite informatiile relevante catre autoritatea competenta din statul membru de origine al institutiei financiare care deruleaza activitatea prin agent sau distribuitor."
66. La articolul 27, alineatele (17) si (18) se modifica si vor avea urmatorul cuprins:
"
(17) In cazul identificarii in cadrul activitatilor desfasurate prin agentii si distribuitorii prevazuti la alin. (16) a unor deficiente grave care necesita solutii imediate si in cazul in care deficientele asupra carora autoritatea competenta din statul membru de origine a fost informata potrivit alin. (161) nu au fost remediate, Banca Nationala a Romaniei poate lua urmatoarele masuri temporare:
a) plafonarea volumului tranzactionat total la nivel de agent sau distribuitor, pe client sau pe produs;
b) dispunerea prezentarii unui plan de restabilire a conformitatii cu cerintele legale in materie de prevenire si combatere a spalarii banilor si finantarii terorismului;
c) solicitarea imbunatatirii cadrului de administrare a riscurilor, a procedurilor, proceselor si controalelor implementate in vederea respectarii dispozitiilor legale in materie de prevenire si combatere a spalarii banilor si finantarii terorismului;
d) suspendarea derularii activitatii institutiei emitente de moneda electronica sau institutiei de plata din alt stat membru prin distribuitor sau agent;
e) plafonarea valorii maxime a transferurilor/monedei electronice vandute unui client/unitate de timp.
(18) Masurile prevazute la alin. (17) lit. a), d) si e) pot fi impuse pana la remedierea deficientelor identificate, dar fara a depasi un an."
67. La articolul 29, dupa alineatul (3) se introduce un nou alineat, alineatul (4), cu urmatorul cuprins:
"
(4) Mecanismele prevazute la art. 23 alin. (5) si (6) trebuie implementate si in scopul aplicarii art. 21 din Regulamentul (UE) 2015/847."
68. La articolul 30, alineatul (1) se modifica si va avea urmatorul cuprins:
"
Art. 30. -
(1) Autorizarea caselor de schimb valutar care solicita sa desfasoare activitati de schimb valutar pentru persoane fizice si de incasare a cecurilor de calatorie, precum si a entitatilor care detin in administrare structuri de primire turistice cu functiuni de cazare turistica, ce solicita sa desfasoare operatiuni de cumparare de valute de la persoane fizice si de incasare a cecurilor de calatorie, se realizeaza de catre Ministerul Finantelor Publice, prin Comisia de autorizare a activitatii de schimb valutar, denumita in continuare Comisia."
69. La articolul 30, dupa alineatul (1) se introduc trei noi alineate, alineatele (11)-(13), cu urmatorul cuprins:
"
(11) Casele de schimb valutar si entitatile care detin in administrare structuri de primire turistice cu functiuni de cazare turistica autorizate sau care solicita sa fie autorizate pentru desfasurarea activitatilor de schimb valutar prevazute de prezenta lege pot solicita autorizarea si pentru activitatea de incasare a cecurilor de calatorie.
(12) Casele de schimb valutar si entitatile care detin in administrare structuri de primire turistice cu functiuni de cazare turistica prevazute la alin. (1) desfasoara activitatile pentru care au fost autorizate numai prin intermediul punctelor de schimb valutar, care in prealabil au fost supuse inregistrarii la Comisie.
(13) In cadrul activitatii de schimb valutar desfasurate, casele de schimb valutar si entitatile care detin in administrare structuri de primire turistice cu functiuni de cazare turistica prevazute la alin. (1) elibereaza persoanelor fizice sume numai sub forma de numerar."
70. La articolul 30, alineatul (3) se modifica si va avea urmatorul cuprins:
"
(3) Componenta Comisiei prevazute la alin. (1) se stabileste prin ordin comun al ministrului finantelor publice, al ministrului afacerilor interne, al presedintelui Autoritatii Nationale pentru Protectia Consumatorilor si al presedintelui Oficiului, din structura acesteia facand parte cel putin cate un reprezentant al Ministerului Finantelor Publice, al Ministerului Afacerilor Interne, al Autoritatii Nationale pentru Protectia Consumatorilor si al Oficiului."
71. La articolul 30, alineatul (5) se abroga.
72. Dupa articolul 30 se introduce un nou articol, articolul 301, cu urmatorul cuprins:
"
Art. 301. -
(1) Autorizarea si/sau inregistrarea furnizorilor de servicii de schimb intre monede virtuale si monede fiduciare si furnizorilor de portofele digitale se realizeaza de catre Comisia prevazuta la art. 30 alin. (1).
(2) Dispozitiile legale referitoare la procedura aprobarii tacite nu se aplica in cadrul procedurii de autorizare si/sau de inregistrare a entitatilor prevazute la alin. (1).
(3) Autoritatea pentru Digitalizarea Romaniei va emite un aviz tehnic pentru furnizorii de servicii de schimb intre monede virtuale si monede fiduciare si furnizorii de portofele digitale, cu plata unei taxe.
(4) Procedura de autorizare si/sau de inregistrare, precum si procedura de acordare si retragere a avizului tehnic se stabileste prin hotarare a Guvernului, elaborata de Ministerul Finantelor Publice impreuna cu Autoritatea pentru Digitalizarea Romaniei si cu Oficiul, cu avizul Ministerului Afacerilor Interne si al Autoritatii Nationale pentru Protectia Consumatorilor.
(5) Poate dobandi calitatea de furnizor de servicii de schimb intre monede virtuale si monede fiduciare sau furnizor de servicii de portofele digitale persoana juridica de drept roman infiintata potrivit legislatiei in vigoare si care indeplineste conditiile stabilite prin hotararea Guvernului prevazuta la alin. (4) sau persoana juridica constituita legal si autorizata/inregistrata de autoritatile competente intr-un stat membru al Uniunii Europene sau in statele semnatare ale Acordului privind Spatiul Economic European sau din Confederatia Elvetiana.
(6) Un furnizor de servicii de schimb intre monede virtuale si monede fiduciare sau furnizor de servicii de portofele digitale, autorizat/inregistrat intr-un stat membru al Uniunii Europene sau in statele semnatare ale Acordului privind Spatiul Economic European sau din Confederatia Elvetiana, poate presta pe teritoriul Romaniei serviciile prevazute prin autorizatie/inregistrare in baza notificarii transmise Comisiei de autoritatea competenta din statul de origine si a raspunsului primit la aceasta notificare din partea Comisiei.
(7) Entitatile prevazute la alin. (6) vor notifica Comisiei datele de identificare ale reprezentantului autorizat, care trebuie sa aiba domiciliul pe teritoriul Romaniei, care este imputernicit pentru incheierea contractelor in numele persoanei straine si pentru reprezentare in fata autoritatilor de stat si a instantelor din Romania. Conditiile pe care trebuie sa le indeplineasca reprezentantul autorizat vor fi reglementate in hotararea Guvernului prevazuta la alin. (4).
(8) Procedura de notificare si documentele necesare sunt stabilite prin hotararea Guvernului prevazuta la alin. (4).
(9) Furnizorii de retele si servicii de comunicatii electronice - furnizorii de servicii internet, de servicii de telefonie fixa sau mobila, furnizorii de servicii radio sau TV si de servicii prin cablu, astfel cum sunt definiti in Ordonanta de urgenta a Guvernului nr. 111/2011 privind comunicatiile electronice, aprobata cu modificari si completari prin Legea nr. 140/2012, cu modificarile si completarile ulterioare, sunt obligati sa respecte deciziile Comisiei referitoare la restrictionarea accesului catre site-urile furnizorilor de servicii de schimb intre monede virtuale si monede fiduciare si ale furnizorilor de servicii de portofele digitale neautorizati/neinregistrati in Romania, intr-un stat membru al Uniunii Europene sau in statele semnatare ale Acordului privind Spatiul Economic European sau in Confederatia Elvetiana, precum si pe cele referitoare la reclama si publicitatea acestor tipuri de servicii oferite de furnizorii de servicii de schimb intre monede virtuale si monede fiduciare si de furnizorii de portofele digitale neautorizati/neinregistrati in Romania, intr-un stat membru al Uniunii Europene sau in statele semnatare ale Acordului privind Spatiul Economic European sau in Confederatia Elvetiana."
73. La articolul 31, alineatele (1) si (3) se modifica si vor avea urmatorul cuprins:
"
Art. 31. -
(1) Este interzisa desfasurarea activitatilor fara autorizare sau inregistrare de catre urmatoarele entitati: case de schimb valutar si entitati care detin in administrare structuri de primire turistice cu functiuni de cazare turistica prevazute la art. 30 alin. (1), furnizori de servicii de jocuri de noroc, furnizori de servicii pentru fiducii, societati si alte entitati sau constructii juridice, furnizorii de servicii de schimb intre monede virtuale si monede fiduciare, precum si furnizorii de portofele digitale.
. . . . . . . . . .
(3) Autoritatile cu atributii de autorizare sau inregistrare, precum si organismele de autoreglementare au obligatia de a adopta masurile necesare, in ceea ce priveste entitatile raportoare prevazute la art. 5 alin. (1) lit. e), f) si h), pentru a impiedica persoanele condamnate definitiv pentru infractiunea de spalare a banilor sau de finantare a terorismului sa detina o functie de conducere in cadrul acestor entitati sau sa fie beneficiarii reali ai acestora."
74. La articolul 32, alineatele (1) si (3) se modifica si vor avea urmatorul cuprins:
"
Art. 32. -
(1) In situatiile prevazute de Regulamentul delegat (UE) 2018/1.108 al Comisiei din 7 mai 2018 de completare a Directivei (UE) 2015/849 a Parlamentului European si a Consiliului cu standarde tehnice de reglementare privind criteriile pentru desemnarea punctelor centrale de contact pentru emitentii de moneda electronica si prestatorii de servicii de plata, precum si cu norme privind functiile acestora, emitentii de moneda electronica si prestatorii de servicii de plata autorizati in alte state membre care desfasoara activitate pe teritoriul Romaniei in baza dreptului de stabilire sub alta forma decat prin intermediul unei sucursale, potrivit legislatiei aplicabile, stabilesc un punct unic de contact pe teritoriul Romaniei.
. . . . . . . . . .
(3) Punctul unic de contact indeplineste functiile prevazute de Regulamentul delegat (UE) 2018/1.108."
75. La articolul 32, dupa alineatul (3) se introduc trei noi alineate, alineatele (4), (5) si (6), cu urmatorul cuprins:
"
(4) In aplicarea prevederilor art. 3 alin. (2) din Regulamentul delegat (UE) 2018/1.108, institutiile autorizate in alte state membre care presteaza pe teritoriul Romaniei servicii de remitere de bani prin intermediul agentilor si institutiile emitente de moneda electronica autorizate in alte state membre care desfasoara activitate pe teritoriul Romaniei prin intermediul distribuitorilor stabilesc un punct unic de contact pe teritoriul Romaniei.
(5) In termen de 5 zile de la data inceperii activitatii, institutiile prevazute la alin. (4) comunica Bancii Nationale a Romaniei datele de contact ale punctului unic de contact.
(6) In conditiile prevazute la art. 3 alin. (4) din Regulamentul delegat (UE) 2018/1.108, Banca Nationala a Romaniei poate solicita unei institutii de plata ori unei institutii emitente de moneda electronica autorizate in alte state membre care desfasoara activitate pe teritoriul Romaniei prin intermediul agentilor sa stabileasca un punct unic de contact pe teritoriul Romaniei."
76. La articolul 34, alineatele (2), (3), (5), (6) si (10) se modifica si vor avea urmatorul cuprins:
"
(2) Oficiul informeaza de indata Serviciul Roman de Informatii cu privire la suspiciuni de finantare a terorismului.
(3) Oficiul informeaza organele de urmarire penala cu privire la indicii de savarsire a altor infractiuni decat cele de spalare a banilor sau de finantare a terorismului.
. . . . . . . . . .
(5) Daca Oficiul nu constata existenta unor indicii de spalare a banilor, suspiciuni de finantare a terorismului sau indicii de savarsire a altor infractiuni decat cele de spalare a banilor sau de finantare a terorismului, informatiile sunt pastrate in evidenta timp de 10 ani de la momentul inregistrarii in Oficiu. Daca informatiile confidentiale primite in baza art. 6 si 33 pastrate in evidenta nu sunt valorificate si completate timp de 10 ani, acestea se distrug si se sterg de drept din bazele de date.
(6) Identitatea persoanei fizice care a informat persoana fizica desemnata in conformitate cu art. 23 alin. (1), precum si a persoanei fizice ce a sesizat Oficiul nu poate fi dezvaluita in cuprinsul informarii.
. . . . . . . . . .
(10) Documentele transmise de Oficiu nu pot fi folosite ca probe in cadrul unor proceduri judiciare, civile sau administrative, cu exceptia aplicarii prevederilor art. 27, art. 33 alin. (6) si art. 43."
77. La articolul 36, alineatele (2) si (3) se modifica si vor avea urmatorul cuprins:
"
(2) Schimbul de informatii prevazut la alin. (1) se realizeaza in mod spontan sau la cerere, cu promptitudine, fara deosebire de tipul de infractiuni generatoare de bunuri supuse spalarii banilor si chiar daca tipul acestora nu a fost identificat la momentul efectuarii schimbului de informatii.
(3) Informatiile detinute de Oficiu de la o unitate de informatii financiare prevazuta la alin. (1) pot fi transmise doar autoritatilor prevazute la art. 34 alin. (1)-(3), numai cu autorizatia prealabila a unitatii de informatii financiare care a furnizat informatiile, si pot fi utilizate numai in scopul pentru care au fost solicitate."
78. La articolul 36, dupa alineatul (9) se introduce un nou alineat, alineatul (10), cu urmatorul cuprins:
"(10) Oficiul desemneaza cel putin o persoana de contact, responsabila pentru primirea solicitarilor de informatii din partea unitatilor de informatii financiare din alte state membre."
79. Dupa articolul 36 se introduce un nou articol, articolul 361, cu urmatorul cuprins:
"
Art. 361. -
(1) Autoritatile si institutiile prevazute la art. 1 alin. (1) lit. a), b) si d) nu interzic sau nu pun conditii nerezonabile ori care sunt restrictive in mod nejustificat in ceea ce priveste acordarea de asistenta sau schimbul de informatii, in domeniul de aplicare al prezentei legi, cu autoritatile competente din statele membre.
(2) Autoritatile si institutiile prevazute la art. 1 alin. (1) lit. a), b) si d) nu refuza o cerere de asistenta in domeniul de aplicare al prezentei legi pe motiv ca:
a) cererea implica si aspecte fiscale;
b) dreptul intern impune entitatilor raportoare sa pastreze secretul sau confidentialitatea, cu exceptia acelor cazuri in care se aplica prevederile art. 9 alin. (3);
c) exista o ancheta, o investigatie sau o procedura in curs de desfasurare, cu exceptia cazului in care asistenta ar impiedica ancheta, investigatia sau procedura in cauza;
d) natura sau statutul autoritatii competente solicitante cu atributii similare este diferit de cel al autoritatii sau institutiei competente careia i se adreseaza solicitarea."
80. La articolul 37, alineatele (1) si (2) se modifica si vor avea urmatorul cuprins:
"
Art. 37. -
(1) Aplicarea prevederilor art. 6 si 7, art. 23 alin. (5) si alin. (6) lit. d) de catre entitatile raportoare, directori sau angajati ai acestora nu constituie incalcarea unei restrictii de divulgare impuse prin contract sau printr-un act cu putere de lege ori act administrativ si nu atrage niciun fel de raspundere pentru entitatea raportoare sau angajatii acesteia, chiar si in imprejurarea in care acestia nu au cunoscut cu precizie tipul de activitate infractionala ori de incalcare de orice natura a prezentei legi si indiferent daca respectiva activitate a avut loc sau nu.
(2) Entitatile raportoare sunt obligate sa asigure protectia din punct de vedere juridic a angajatilor si a reprezentantilor lor care raporteaza, fie la nivel intern, fie catre Oficiu, suspiciuni de spalare a banilor sau de finantare a terorismului, fata de expunerea la amenintari, la represalii sau la actiuni ostile, in special la actiuni nefavorabile sau discriminatorii la locul de munca, inclusiv sa asigure confidentialitatea cu privire la identitatea acestora."
81. La articolul 38, alineatul (2) se modifica si va avea urmatorul cuprins:
"
(2) Entitatile raportoare, organele de conducere, de administrare si de control ale entitatii raportoare, directorii si angajatii acestora au obligatia de a nu transmite, in afara conditiilor prevazute de lege, informatiile detinute in legatura cu spalarea banilor si finantarea terorismului si de a nu divulga clientilor vizati sau tertilor faptul ca informatiile sunt in curs de transmitere, au fost sau vor fi transmise in conformitate cu art. 6 sau ca este in curs sau ar putea fi efectuata o analiza privind spalarea banilor sau finantarea terorismului."
82. Dupa articolul 38 se introduce un nou articol, articolul 381, cu urmatorul cuprins:
"Art. 381. -
(1) Persoanele care lucreaza sau au lucrat pentru autoritatile prevazute la art. 26 alin. (1) lit. a)-d), precum si auditorii sau expertii care actioneaza in numele autoritatilor respective sunt obligati sa respecte secretul profesional.
(2) Fara a aduce atingere cazurilor care intra sub incidenta dreptului penal, informatiile confidentiale pe care persoanele mentionate la alin. (1) le obtin in cursul indeplinirii atributiilor lor in temeiul prezentei legi pot fi divulgate numai sub forma de rezumat sau in forma agregata, astfel incat sa nu se poata identifica institutiile de credit si institutiile financiare individuale.
(3) Dispozitiile alin. (1) si (2) nu impiedica schimbul de informatii intre:
a) autoritatile prevazute la art. 26 alin. (1) lit. a)-d);
b) autoritatile prevazute la art. 26 alin. (1) lit. a) -d) si autoritatile similare din statele membre, inclusiv Banca Centrala Europeana actionand in conformitate cu Regulamentul (UE) nr. 1.024/2013 al Consiliului din 15 octombrie 2013 de conferire a unor atributii specifice Bancii Centrale Europene in ceea ce priveste politicile legate de supravegherea prudentiala a institutiilor de credit. Schimbul de informatii este supus conditiilor privind secretul profesional mentionate la alin. (1) si (2).
(4) Autoritatile prevazute la art. 26 alin. (1) lit. a)-d) care primesc informatiile confidentiale mentionate la alin. (2) folosesc aceste informatii numai in urmatoarele scopuri:
a) pentru indeplinirea atributiilor lor in temeiul prezentei legi sau al altor acte legislative in domeniul combaterii spalarii banilor si a finantarii terorismului, al reglementarii prudentiale si al supravegherii institutiilor de credit si a institutiilor financiare, inclusiv pentru aplicarea de sanctiuni;
b) intr-o cale de atac impotriva unei decizii a autoritatii competente care supravegheaza institutiile de credit si institutiile financiare, inclusiv actiuni in justitie;
c) in actiunile in justitie initiate in temeiul unor dispozitii speciale prevazute de dreptul Uniunii Europene adoptat in domeniul prezentei legi sau in domeniul reglementarii prudentiale si supravegherii institutiilor de credit si a institutiilor financiare.
(5) Autoritatile prevazute la art. 26 alin. (1) lit. a)-d) coopereaza intre ele in sensul prezentei legi, in cea mai mare masura posibila, indiferent de natura sau de statutul lor. Aceasta cooperare include, de asemenea, posibilitatea de a desfasura anchete in numele unei autoritati competente solicitante, in cadrul competentelor autoritatii competente careia i se adreseaza solicitarea, precum si schimbul ulterior al informatiilor obtinute in urma anchetelor respective.
(6) Autoritatile prevazute la art. 26 alin. (1) lit. a)-d) pot incheia acorduri de cooperare care prevad colaborarea si schimburile de informatii confidentiale cu autoritatile competente din tarile terte cu atributii similare. Acordurile de cooperare respective sunt incheiate pe baza de reciprocitate si doar cu conditia ca informatiile dezvaluite sa fie supuse unei garantari a respectarii secretului profesional cel putin echivalente cu cele mentionate la alin. (1). Informatiile confidentiale transmise in temeiul acordurilor de cooperare respective sunt utilizate in scopul indeplinirii sarcinii de supraveghere de catre autoritatile in cauza.
(7) In cazul in care informatiile transmise provin dintr-un alt stat membru, acestea pot fi divulgate doar cu acordul explicit al autoritatii competente care le-a transmis si, dupa caz, numai in scopurile pentru care autoritatea respectiva si-a dat acordul."
83. La articolul 39, dupa alineatul (2) se introduce un nou alineat, alineatul (21), cu urmatorul cuprins:
"
(21) Oficiul efectueaza analiza tranzactiilor suspecte:
a) la sesizarea oricareia dintre persoanele prevazute la art. 5;
b) din oficiu, cand ia cunostinta pe orice cale despre o tranzactie suspecta."
84. La articolul 39 alineatul (3), literele d) si e) se modifica si vor avea urmatorul cuprins:
"d) evalueaza, prelucreaza si analizeaza in regim de confidentialitate informatiile primite;
e) dispune, in conditiile legii, suspendarea tranzactiilor si poate dispune revocarea masurii suspendarii, in temeiul prevederilor prezentei legi;".
85. La articolul 40, dupa alineatul (5) se introduce un nou alineat, alineatul (6), cu urmatorul cuprins:
"
(6) Presedintele Oficiului poate delega, prin ordin, in conditiile legii, atributii si sarcini vicepresedintelui, precum si altor persoane din conducerea structurilor Oficiului, imputernicite in acest scop."
86. La articolul 41, alineatul (6) se modifica si va avea urmatorul cuprins:
"
(6) Personalul Oficiului trebuie sa fie absolventi ai unei institutii de invatamant superior cu specializare economica sau juridica ori absolventi cu studii medii, dupa caz, cu vechimea prevazuta de lege. Pentru activitatea informatica se pot angaja si absolventi ai institutiilor de invatamant superior in specializarea matematica sau informatica, domeniul stiintelor ingineresti (calculatoare si tehnologia informatiei, electronica si telecomunicatii, inginerie electrica, ingineria sistemelor) sau domeniul stiintelor economice (cibernetica, statistica si informatica economica). Pentru activitatea in domeniul relatiilor internationale se pot angaja si absolventi ai institutiilor de invatamant superior in domeniul limbilor straine/stiintelor administrative/comunicare, in functie de necesitati."
87. La articolul 43 alineatul (1), literele a) si c) se modifica si vor avea urmatorul cuprins:
"
a) nerespectarea obligatiilor prevazute la art. 6 alin. (1) si (3), art. 8 alin. (1), (3), (4) si (14), art. 9 alin. (1) si (2), art. 10, art. 11 alin. (1), (4)-(7), (8), (81) si (9), art. 13 alin. (1)-(7), art. 14-16, art. 17 alin. (1)-(3) si (6)-(14), art. 171, art. 18 alin. (2), (6) si (8), art. 19 alin. (1)-(4) si (11), art. 21 alin. (1)-(3), art. 23 alin. (1)-(3), (5) si (6), art. 24 alin. (1)-(7) si (9), art. 26 alin. (5).
. . . . . . . . . .
c) nerespectarea obligatiilor prevazute la art. 7 alin. (1)-(5) si (7), art. 8 alin. (12), art. 26 alin. (4) si art. 33 alin. (2)-(4);".
88. La articolul 43 alineatul (1), dupa litera g) se introduce o noua litera, litera h), cu urmatorul cuprins:
"
h) incalcarile prevazute la art. 18 din Regulamentul (UE) 2015/847;".
89. La articolul 43, alineatele (2), (4) si (5) se modifica si vor avea urmatorul cuprins:
"
(2) Pentru persoanele fizice, contraventiile prevazute la alin. (1) lit. a), d), g) si h) se sanctioneaza cu avertisment sau amenda de la 25.000 lei la 150.000 lei, contraventiile prevazute la alin. (1) lit. b) se sanctioneaza cu avertisment sau amenda de la 20.000 lei la 120.000 lei, iar contraventiile prevazute la alin. (1) lit. c), e) si f) se sanctioneaza cu avertisment sau amenda de la 10.000 lei la 90.000 lei.
. . . . . . . . . .
(4) Prevederile art. 8 alin. (2) lit. a) din Ordonanta Guvernului nr. 2/2001, aprobata cu modificari si completari prin Legea nr. 180/2002, cu modificarile si completarile ulterioare, nu se aplica sanctiunilor prevazute la alin. (2), (3), (5) si (6).
(5) In situatia in care oricare dintre contraventiile de la alin. (1) este savarsita de o entitate raportoare, alta decat cele supravegheate de Banca Nationala a Romaniei, si daca aceasta este grava, repetata, sistematica sau o combinatie a acestora, fara a fi savarsita in astfel de conditii incat sa constituie infractiune, limitele superioare ale amenzilor prevazute la alin. (2) si (3) se majoreaza astfel:
a) pentru persoanele juridice, cu 5.000.000 lei;
b) pentru persoanele fizice, cu 50.000 lei."
90. La articolul 43, dupa alineatul (5) se introduce un nou alineat, alineatul (6), cu urmatorul cuprins:
"
(6) In situatia in care oricare dintre contraventiile de la alin. (1) este savarsita de o institutie financiara, alta decat cele supravegheate de Banca Nationala a Romaniei, limitele superioare ale amenzilor prevazute la alin. (2) si (3) se majoreaza astfel:
a) pentru persoanele juridice, pana la 10% din cifra de afaceri anuala totala, calculata pe baza ultimelor situatii financiare disponibile aprobate de organul de conducere, dar nu mai putin de 23.000.000 lei;
b) pentru persoanele fizice, pana la 23.000.000 lei."
91. La articolul 44, alineatul (4) se modifica si va avea urmatorul cuprins:
"
(4) In masura in care nu se dispune altfel, contraventiilor prevazute de prezenta lege le sunt aplicabile dispozitiile Ordonantei Guvernului nr. 2/2001, aprobata cu modificari si completari prin Legea nr. 180/2002, cu modificarile si completarile ulterioare, cu exceptia art. 8, 13, 28 si 29."
92. La articolul 46, dupa alineatul (3) se introduce un nou alineat, alineatul (4), cu urmatorul cuprins:
"
(4) Prevederile alin. (1) - (3) sunt aplicabile si in cazul sanctiunilor contraventionale/administrative aplicate pentru incalcarea Regulamentului (UE) 2015/847."
93. La articolul 56, alineatul (5) se modifica si va avea urmatorul cuprins:
"
(5) Declaratia prevazuta la alin. (1) poate avea forma de inscris sub semnatura privata ori forma electronica si poate fi transmisa la oficiul registrului comertului fara nicio alta formalitate, prin mijloace electronice, cu semnatura electronica sau prin servicii de posta si curier. Declaratia pe propria raspundere poate fi data si in forma autentica, certificata de avocat sau data in fata reprezentantului oficiului registrului comertului."
94. La articolul 56, dupa alineatul (5) se introduce un nou alineat, alineatul (6), cu urmatorul cuprins:
"(6) Obligatia prevazuta la alin. (1) este indeplinita si prin includerea, la inmatriculare, in actul constitutiv, a datelor de identificare a beneficiarilor reali si a modalitatilor in care se exercita controlul asupra persoanei juridice. Modificarea ulterioara a datelor de identificare a beneficiarilor reali nu instituie obligatia intocmirii unui act modificator la actul constitutiv, declararea acestora indeplinindu-se in conditiile alin. (1)."
Art. II. -
(1) Persoanele care la data intrarii in vigoare a prezentei ordonante de urgenta ocupa functia de muncitor necalificat (femeie de serviciu) in cadrul Oficiului National de Prevenire si Combatere a Spalarii Banilor se considera reincadrate pe functia de ingrijitor cladiri.
(2) Personalul contractual incadrat pe functiile de sofer si ingrijitor din cadrul Oficiului National de Prevenire si Combatere a Spalarii Banilor ramane incadrat si beneficiaza de drepturile salariale stabilite conform anexei nr. VIII - Administratie - cap. II lit. C - Alte functii comune din sectorul bugetar din Legea-cadru nr. 153/2017 privind salarizarea personalului platit din fonduri publice, cu modificarile si completarile ulterioare.
Art. III. -
In termen de 12 luni de la data intrarii in vigoare a hotararii Guvernului prevazute la art. 301 alin. (4) din Legea nr. 129/2019 pentru prevenirea si combaterea spalarii banilor si finantarii terorismului, precum si pentru modificarea si completarea unor acte normative, cu modificarile si completarile ulterioare, entitatile prevazute la art. 301 alin. (1) din Legea nr. 129/2019, cu modificarile si completarile ulterioare, au obligatia autorizarii si/sau inregistrarii conform prezentei legi.
Art. IV. -
Institutiile autorizate in alte state membre care la data intrarii in vigoare a prezentei ordonante de urgenta presteaza pe teritoriul Romaniei servicii de remitere de bani prin intermediul agentilor si institutiile emitente de moneda electronica autorizate in alte state membre care la data intrarii in vigoare a prezentei ordonante de urgenta desfasoara activitate pe teritoriul Romaniei prin intermediul distribuitorilor se conformeaza in termen de 3 luni de la intrarea in vigoare a acesteia la cerintele prevazute la art. 32 alin. (4) din Legea nr. 129/2019 pentru prevenirea si combaterea spalarii banilor si finantarii terorismului, precum si pentru modificarea si completarea unor acte normative, cu modificarile si completarile ulterioare, precum si cu modificarile si completarile aduse prin prezenta ordonanta de urgenta, si comunica Bancii Nationale a Romaniei datele de contact ale punctului unic de contact.
Art. V. -
La articolul 218 alineatul (1) din Ordonanta de urgenta a Guvernului nr. 99/2006 privind institutiile de credit si adecvarea capitalului, publicata in Monitorul Oficial al Romaniei, Partea I, nr. 1.027 din 27 decembrie 2006, aprobata cu modificari si completari prin Legea nr. 227/2007, cu modificarile si completarile ulterioare, dupa litera c) se introduce o noua litera, litera d), cu urmatorul cuprins:
"
d) autoritatile din statele membre responsabile cu supravegherea entitatilor raportoare enumerate la art. 2 alin. (1) pct. 1 si 2 din Directiva (UE) 2015/849 a Parlamentului European si a Consiliului, pentru a asigura respectarea directivei respective."
Art. VI. -
Legea nr. 207/2015 privind Codul de procedura fiscala, publicata in Monitorul Oficial al Romaniei, Partea I, nr. 547 din 23 iulie 2015, cu modificarile si completarile ulterioare, se modifica si se completeaza dupa cum urmeaza:
1. Articolul 61 se modifica si va avea urmatorul cuprins:
"
Art. 61. - Obligatia institutiilor de credit, institutiilor de plata si institutiilor emitente de moneda electronica de a furniza informatii
(1) Institutiile de credit, institutiile de plata si institutiile emitente de moneda electronica au obligatia ca, la solicitarea organului fiscal central, sa comunice, pentru fiecare titular care face subiectul solicitarii, toate rulajele si/sau soldurile conturilor deschise la acestea, precum si informatiile si documentele privind operatiunile derulate prin respectivele conturi.
(2) Institutiile de credit, institutiile de plata si institutiile emitente de moneda electronica sunt obligate sa comunice organului fiscal central, zilnic, urmatoarele informatii:
a) lista titularilor persoane fizice, juridice sau altor entitati fara personalitate juridica ce deschid ori inchid conturi bancare sau de plati, persoanelor care detin dreptul de semnatura pentru conturile deschise la acestea, persoanelor care pretind ca actioneaza in numele clientului, beneficiarilor reali ai titularilor de cont, impreuna cu datele de identificare prevazute la art. 15 alin. (1) din Legea nr. 129/2019 pentru prevenirea si combaterea spalarii banilor si finantarii terorismului, precum si pentru modificarea si completarea unor acte normative, cu modificarile si completarile ulterioare, sau cu numerele unice de identificare atribuite fiecarei persoane/entitati, dupa caz, precum si cu informatiile privind numarul IBAN si data deschiderii si inchiderii pentru fiecare cont in parte;
b) lista persoanelor care au inchiriat casete de valori, insotite de datele de identificare prevazute la art. 15 alin. (1) din Legea nr. 129/2019, cu modificarile si completarile ulterioare, sau de numerele unice de identificare atribuite fiecarei persoane/entitati, dupa caz, impreuna cu datele referitoare la incetarea contractelor de inchiriere.
(3) Oficiul National de Prevenire si Combatere a Spalarii Banilor transmite lunar catre A.N.A.F. rapoartele pentru tranzactii cu sume in numerar, rapoartele privind transferurile externe in si din conturi si rapoartele privind activitatile de remitere de bani primite de la entitatile raportoare care au obligatia transmiterii informatiilor respective catre Oficiul National de Prevenire si Combatere a Spalarii Banilor.
(4) Prin exceptie de la prevederile art. 11 alin. (3), informatiile obtinute potrivit alin. (1) si (3) sunt utilizate doar in scopul indeplinirii atributiilor specifice ale organului fiscal central.
(5) Institutiile de credit, institutiile de plata si institutiile emitente de moneda electronica pastreaza informatiile prevazute la alin. (2) pentru o perioada de 10 ani de la data incetarii relatiei de afaceri cu clientul ori de la data efectuarii tranzactiei ocazionale.
(6) Procedura de aplicare a prezentului articol se aproba prin ordin al presedintelui A.N.A.F."
2. Dupa articolul 61 se introduce un nou articol, articolul 611, cu urmatorul cuprins:
"
Art. 611. - Registrul central electronic pentru conturi de plati si conturi bancare
(1) Pe baza datelor si informatiilor primite conform art. 61, A.N.A.F. organizeaza si operationalizeaza Registrul central electronic pentru conturi de plati si conturi bancare identificate prin IBAN.
(2) Registrul prevazut la alin. (1) permite identificarea, in timp util, a tuturor persoanelor fizice sau juridice care detin sau controleaza conturi de plati si conturi bancare identificate prin IBAN, astfel cum sunt definite in Regulamentul (UE) nr. 260/2012 al Parlamentului European si al Consiliului sau casete de valori detinute la o institutie de credit de pe teritoriul Romaniei.
(3) Urmatoarele informatii sunt accesibile prin intermediul registrului prevazut la alin. (1):
a) pentru titularul de cont-client, persoanele care detin dreptul de semnatura pentru conturile deschise si orice persoana care pretinde ca actioneaza in numele clientului: numele, insotit de celelalte date de identificare prevazute la art. 15 alin. (1) din Legea nr. 129/2019 pentru prevenirea si combaterea spalarii banilor si finantarii terorismului, precum si pentru modificarea si completarea unor acte normative, cu modificarile si completarile ulterioare, sau de numarul unic de inregistrare in cazul nerezidentilor, dupa caz;
b) pentru beneficiarul real al titularului de cont-client: numele, insotit de celelalte date de identificare prevazute la art. 15 alin. (1) din Legea nr. 129/2019, cu modificarile si completarile ulterioare, sau de numarul unic de inregistrare in cazul nerezidentilor, dupa caz;
c) pentru contul bancar sau de plati: numarul IBAN si data deschiderii si inchiderii contului;
d) pentru casetele de valori: numele concesionarului, insotit de celelalte date de identificare prevazute la art. 15 alin. (1) din Legea nr. 129/2019, cu modificarile si completarile ulterioare, sau de numarul unic de identificare in cazul nerezidentilor, dupa caz, si durata perioadei de concesionare.
(4) Organul fiscal central, la cererea justificata a organului fiscal local sau a altei autoritati publice centrale si locale, transmite informatiile de la alin. (3) lit. a) si c) in scopul indeplinirii de catre aceste autoritati a atributiilor prevazute de lege.
(5) Autoritatile si institutiile prevazute la art. 1 din Legea nr. 129/2019, cu modificarile si completarile ulterioare, au acces la informatiile din registrul prevazut la alin. (1) pentru indeplinirea obligatiilor care le revin acestora in temeiul Legii nr. 129/2019, respectiv in domeniul combaterii spalarii banilor sau al finantarii terorismului. Informatiile din registrul prevazut la alin. (1) sunt direct accesibile, fara intarziere si fara a fi filtrate Oficiului National de Prevenire si Combatere a Spalarii Banilor.
(6) Solicitarea si transmiterea de informatii prevazute la alin. (4), precum si accesul la informatii prevazut la alin. (5) se fac prin intermediul unui sistem informatic, pe baza de protocol incheiat de autoritatile si institutiile respective cu A.N.A.F. Informatiile cu privire la incheierea protocoalelor dintre autoritatile si institutiile prevazute la art. 1 din Legea nr. 129/2019, cu modificarile si completarile ulterioare, sau dintre alte autoritati publice centrale sau locale si A.N.A.F., vor fi publicate atat pe pagina proprie de internet a institutiilor/autoritatilor respective, cat si pe pagina de internet a A.N.A.F.
(7) Informatiile prevazute in registrul prevazut la alin. (1) sunt pastrate pentru o perioada de zece ani de la incetarea relatiei de afaceri dintre entitatile prevazute la art. 61 alin. (1) si clienti.
(8) Organizarea si functionarea registrului prevazut la alin. (1) se stabileste prin ordin al presedintelui A.N.A.F."
Art. VII. -
La articolul 12 alineatul (5) litera a) din Legea nr. 237/2015 privind autorizarea si supravegherea activitatii de asigurare si reasigurare, publicata in Monitorul Oficial al Romaniei, Partea I, nr. 800 din 28 octombrie 2015, cu modificarile si completarile ulterioare, dupa punctul (iv) se introduce un nou punct, punctul (v), cu urmatorul cuprins:
"
(v) autoritatile sau organismele nationale si din alte state membre responsabile cu supravegherea institutiilor de credit si a institutiilor financiare prevazute la art. 2 alin. (1) pct. 1 si 2 din Directiva (UE) 2015/849 a Parlamentului European si a Consiliului privind prevenirea utilizarii sistemului financiar in scopul spalarii banilor sau finantarii terorismului, de modificare a Regulamentului (UE) nr. 648/2012 al Parlamentului European si al Consiliului si de abrogare a Directivei 2005/60/CE a Parlamentului European si a Consiliului si a Directivei 2006/70/CE a Comisiei pentru a asigura respectarea Directivei respective;".
Art. VIII. -
(1) In termen de 90 de zile de la data intrarii in vigoare a prezentei ordonante de urgenta, institutiile de plata si institutiile emitente de moneda electronica au obligatia de a transmite organului fiscal central lista titularilor persoane fizice, juridice sau a altor entitati fara personalitate juridica care au deschise conturi la data intrarii in vigoare a prezentei ordonante de urgenta, precum si celelalte informatii prevazute la art. 61 alin. (2) lit. a) din Legea nr. 207/2015 privind Codul de procedura fiscala, cu modificarile si completarile ulterioare, precum si cu cele aduse prin prezenta ordonanta de urgenta, privitoare la identitatea persoanelor si la numarul IBAN.
(2) Ordinul presedintelui Agentiei Nationale de Administrare Fiscala prevazut la art. 611 alin. (8) din Legea nr. 207/2015, cu modificarile si completarile ulterioare, precum si cu cele aduse prin prezenta ordonanta de urgenta, se emite in termen de 30 de zile de la data intrarii in vigoare a prezentei ordonante de urgenta si se publica in Monitorul Oficial al Romaniei, Partea I.
(3) In termen de 10 zile de la operationalizarea registrului prevazut la art. 611 alin. (1) din Legea nr. 207/2015, cu modificarile si completarile ulterioare, precum si cu cele aduse prin prezenta ordonanta de urgenta, institutiile de plata si institutiile emitente de moneda electronica au obligatia de a transmite organului fiscal central toate informatiile prevazute la alin. (1) privitoare la persoanele fizice, juridice sau alte entitati fara personalitate juridica care au deschis conturi intre data intrarii in vigoare a prezentei ordonante de urgenta pana la data raportarii.
(4) Ordinul comun al ministrului finantelor publice, al ministrului afacerilor interne, al presedintelui Autoritatii Nationale pentru Protectia Consumatorilor si al presedintelui Oficiului National de Prevenire si Combatere a Spalarii Banilor, prevazut la art. 30 alin. (3) din Legea nr. 129/2019 pentru prevenirea si combaterea spalarii banilor si finantarii terorismului, precum si pentru modificarea si completarea unor acte normative, cu modificarile ulterioare, precum si cu modificarile si completarile aduse prin prezenta ordonanta de urgenta, se emite in termen de 90 de zile de la data intrarii in vigoare a prezentei ordonante de urgenta si se publica in Monitorul Oficial al Romaniei, Partea I.
(5) Hotararea Guvernului prevazuta la art. 301 alin. (4) din Legea nr. 129/2019, cu modificarile ulterioare, precum si cu modificarile si completarile aduse prin prezenta ordonanta de urgenta, se emite in termen de 90 de zile de la data intrarii in vigoare a prezentei ordonante de urgenta si se publica in Monitorul Oficial al Romaniei, Partea I.
(6) Ordinul comun al presedintelui Oficiului National de Prevenire si Combatere a Spalarii Banilor si al presedintelui Agentiei Nationale de Administrare Fiscala prevazut la art. 7 alin. (8) din Legea nr. 129/2019, cu modificarile ulterioare, precum si cu modificarile si completarile aduse prin prezenta ordonanta de urgenta, se emite in termen de 90 de zile de la data intrarii in vigoare a prezentei ordonante de urgenta si se publica in Monitorul Oficial al Romaniei, Partea I.
(7) Ordinele ministrului justitiei si ordinele presedintelui Agentiei Nationale de Administrare Fiscala prevazute la art. 19 alin. (72) si (82) din Legea nr. 129/2019, cu modificarile ulterioare, precum si cu modificarile si completarile aduse prin prezenta ordonanta de urgenta, se emit in termen de 90 de zile de la data intrarii in vigoare a prezentei ordonante de urgenta si se publica in Monitorul Oficial al Romaniei, Partea I.
(8) Incepand cu data intrarii in vigoare a prezentei ordonante de urgenta, Registrul beneficiarilor reali ai societatilor tinut la Oficiul National al Registrului Comertului devine Registrul beneficiarilor reali.
*
Prezenta ordonanta de urgenta transpune Directiva (UE) 2018/843 a Parlamentului European si a Consiliului din 30 mai 2018 de modificare a Directivei (UE) 2015/849 privind prevenirea utilizarii sistemului financiar in scopul spalarii banilor sau finantarii terorismului, precum si de modificare a Directivelor 2009/138/CE si 2013/36/UE, publicata in Jurnalul Oficial al Uniunii Europene, seria L, nr. 156 din 19 iunie 2018.
RSS Flux RSS 2.0
Sitemap XML
