Frauda descoperita de DGAF: Ordine de plata false, restituiri suspecte si obligatii fiscale de aproape 4 milioane de lei

Nereguli grave la o firma din Craiova

Copiaza Link-ul catre aceasta sectiune: Nereguli grave la o firma din Craiova

In perioada 7 aprilie – 19 mai 2025, inspectorii Directiei Generale Antifrauda Fiscala (DGAF) au descoperit ca o societate din Craiova a vandut 804 tone de motorina, pentru care trebuia sa achite inaintea efectuarii livrarii produselor suma reprezentand accize in valoare de 2,2 milioane de lei. Combustibilul provenea din antrepozitul fiscal al unei firme, unde accizele erau suspendate pana la momentul iesirii din regimul suspensiv de la plata accizelor.

Pentru a scoate motorina din regimul suspensiv, societatea a prezentat antrepozitarului autorizat un numar de 26 de ordine de plata, in valoare totala de 2,25 milioane de lei, care ar fi trebuit sa ateste plata accizelor.

In urma unui control efectuat de Antifrauda s-a descoperit ca sumele respective nu apar ca fiind platite in conturile de accize ale Trezoreriei. Mai mult, din verificarile efectuate la activitatea de Trezorerie a municipiului Craiova a rezultat ca doar 17 dintre cele 26 de ordine de plata (in valoare de 1,15 milioane lei) au fost procesate.

Cartea neagra a controlului fiscal: Singurul ghid care iti arata cum sa treci cu bine prin orice control ANAF, scris de unul dintre cei mai buni specialisti din domeniu, consultantul fiscal Ionut Jinga. Cartea Neagra a Controlului Fiscal te transforma intr-un contabil informat, gata oricand sa se apere oricand in fata autoritatilor. Detalii aici >>

Surprinzator, aceste sume au fost restituite societatii in termen de 3-5 zile, pe motiv ca societatea nu avea declarate obligatii fiscale de plata pentru accize.

Practic, Trezoreria a returnat banii fara sa verifice daca acestia reprezentau plata unor accize pentru motorina scoasa din regim suspensiv, ceea ce ridica semne de intrebare privind lipsa unui mecanism de verificare intre Trezorerie si autoritatile fiscale. Cu privire la acest aspect, ANAF a dispus de urgenta demararea de controale la nivelul Trezoreriei Craiova.

Restul de 9 ordine de plata, insumand 1,09 milioane de lei, nu se regasesc deloc in evidentele Trezoreriei, existand suspiciuni ca aceste documente au fost falsificate si prezentate doar pentru a crea aparenta ca accizele au fost platite.

Ca urmare a controalelor efectuate, DGAF a stabilit pentru societate obligatii fiscale suplimentare de 3,81 milioane de lei reprezentand accize, TVA, impozit pe profit precum si alte obligatii fiscale datorate bugetului de stat.

Concluzie

Copiaza Link-ul catre aceasta sectiune: Concluzie

Cazul evidentiaza nu doar o posibila frauda in domeniul comertului cu carburanti, ci si vulnerabilitati in sistemul de verificare al Trezoreriei, care a procesat si restituit sume semnificative fara o corelare cu datele fiscale ale contribuabilului. ANAF a dispus de urgenta sesizarea autoritatilor de urmarire penala pentru posibile fapte de fals si evaziune fiscala.

Manualul Contabilului Incepator - stick USB

Vezi AICI detalii

Planul de conturi general Functiunea si corespondenta conturilor

Vezi AICI detalii

Ghidul practic al contabilului din domeniul constructiilor

Vezi AICI detalii