In Monitorul Oficial al Romaniei, Partea I, nr. 49/20.01.2012, poate fi consultat integral regulamentul privind organizarea si functionarea la Banca Nationala a Romaniei a Centralei Incidentelor de Plati.
Domeniul de aplicare si definitii
Se stabileste prin art. 1, alineatul (1) ca obiectul prezentului regulament il constituie organizarea si functionarea la Banca Nationala a Romaniei a Centralei Incidentelor de Plati, denumita in continuare CIP.
(2) CIP gestioneaza informatia specifica incidentelor de plati, pentru interesul public, inclusiv pentru scopurile specifice utilizatorilor.
Cartea verde a contabilitatii varianta tiparita
Cheltuieli deductibile si nedeductibile
Consilier Taxe si Impozite pentru Contabili 12 actualizari
Art. 2 - Pentru scopurile prezentului regulament:
1. Incidentul de plata este neindeplinirea intocmai si la timp a obligatiilor titularilor de cont in timpul procesului de decontare a instrumentului de plata, obligatii rezultate prin efectul legii, a caror neindeplinire este adusa la cunostinta CIP de catre persoanele declarante.
2. Incidentul de plata major este incidentul de plata determinat de inregistrarea uneia dintre urmatoarele situatii:
a) in cazul cecului:
a indice 1) cec refuzat la plata pentru ca a fost emis fara autorizarea trasului;
a indice 2) cec refuzat la plata din lipsa totala de disponibil, in cazul prezentarii la plata inainte de expirarea termenului de prezentare;
a indice 3) cec refuzat la plata din lipsa partiala de disponibil, in cazul prezentarii la plata inainte de expirarea termenului de prezentare;
a indice 4) cec refuzat la plata pentru ca a fost emis cu data falsa;
a indice 5) cec refuzat la plata pentru ca a fost emis de un tragator aflat in interdictie bancara;
b) in cazul biletului la ordin si al camobiei:
b indice 1) bilet la ordin/cambie cu scadenta la vedere refuzat(a) la plata din lipsa totala de disponibil, in cazul prezentarii la plata in termen;
b indice 2) bilet la ordin/cambie cu scadenta la vedere refuzat(a) la plata din lipsa partiala de disponibil, in cazul prezentarii la plata in termen;
b indice 3) bilet la ordin/cambie cu scadenta la un anume timp de la vedere, la un anume timp de la date emiterii sau la o data fixa refuzat(a) la plata din lipsa totala de disponibil, in cazul prezentarii la plata la termen;
b indice 4) bilet la ordin/cambie cu scadenta la un anume timp de la vedere, la un anume timp de la data emiterii sau la o data fixa refuzat(a) la plata din lipsa partiala de disponibil, in cazul prezentarii la plata la termen.
Regulamentul poate fi consultat aici integral in Monitorul Oficial al Romaniei, Partea I, nr. 49/20.01.2012.
