ANAF extinde investigatiile într-un grup de firme: Deduceri ilegale de TVA, transferuri de 32 de milioane de lei si taxe neachitate de peste 13 milioane de lei

Cum s-a extins investigatia ANAF?

Copiaza Link-ul catre aceasta sectiune: Cum s-a extins investigatia ANAF?

ANAF extinde investigatiile intr-un mecanism complex de frauda fiscala: deducerea nelegala a TVA si diminuarea artificiala a impozitului pe profit au generat un prejudiciu de peste 2,1 milioane de lei, in timp ce transferurile intre societati depasesc 32 de milioane de lei, iar obligatiile fiscale cu retinere la sursa neachitate depasesc 13 milioane de lei.

In continuarea verificarilor prezentate in comunicatul din 05.11.2025, prin care inspectorii ANAF Antifrauda au informat cu privire la identificarea unui mecanism de frauda fiscala de peste 55 milioane de lei generata de un grup de societati prin activitati ilicite realizate cu scopul sustragerii de la inregistrarea, declararea, achitarea obligatiilor fiscale si obtinerii de sume de bani cu titlu de rambursari de la bugetul de stat, Directia Generala Antifrauda Fiscala – Structura Centrala a extins investigatiile asupra altor operatori economici si persoane fizice implicate in acelasi mecanism complex de frauda fiscala.

Fii perfect protejat impotriva amenzilor inspectorilor ANAF aplicand intotdeauna legislatia de ultima ora! Nimic in afara de cunoasterea atenta a legii si justificare pertinenta, legala a actiunilor tale nu ii poate opri de la a-si indeplini cotele de colectare a TVA stabilite! Comanda acum exemplarul tau din lucrarea Controale fiscale pe TVA. Rambursare, documente justificative, exemple practice! 

Ce au descoperit inspectorii despre fluxurile financiare si obligatiile fiscale?

Copiaza Link-ul catre aceasta sectiune: Ce au descoperit inspectorii despre fluxurile financiare si obligatiile fiscale?

Noile verificari efectuate evidentiaza amploarea mecanismului fraudulos, fiind identificat faptul ca entitati afiliate, aflate sub conducerea aceluiasi reprezentant legal, au utilizat disponibilitatile banesti ale societatilor pentru acordarea unor imprumuturi intercompanie in valoare totala de peste 32 de milioane de lei, desi acestea inregistrau capitaluri proprii negative si obligatii fiscale restante semnificative catre bugetul general consolidat.

Desi entitatile verificate dispuneau de lichiditatile necesare achitarii debitelor fiscale restante, reprezentantul legal a optat pentru decapitalizarea surselor proprii, operatiunile intrunind elementele unor transferuri de resurse patrimoniale fara justificare economica, prioritizand interesele personale.

Registrul de Evidenta Fiscala PFA

Vreau acest produs →

Cartea verde a contabilitatii 2026

Vreau acest produs →

Calendarul contabilului vesel 2026

Vreau acest produs →

Totodata, in ceea ce priveste comportamentul fiscal al entitatilor verificate, inspectorii ANAF au constatat ca nerespectarea obligatiilor de plata reprezenta un comportament sistematic, iar persoana care controla in fapt activitatea si fluxurile financiare ale grupului administra in fapt si alte societati comerciale cu un comportament similar, inclusiv din domeniul serviciilor de paza si protectie.

Inspectorii ANAF Antifrauda au constatat ca, desi societatile au declarat obligatiile fiscale cu retinere la sursa reprezentand impozitul pe veniturile din salarii si contributiile sociale obligatorii, in cuantum de peste 13 milioane de lei, acestea nu au fost achitate in termenul legal de maximum 60 de zile de la scadenta. Astfel, in timp ce resurse financiare importante circulau in interiorul grupului de societati, obligatiile fiscale rezultate din plata salariilor au ramas neachitate.

Ce nereguli au fost identificate privind TVA si impozitul pe profit?

Copiaza Link-ul catre aceasta sectiune: Ce nereguli au fost identificate privind TVA si impozitul pe profit?

Totodata, investigatiile au evidentiat existenta unui circuit documentar fictiv, realizat prin inregistrarea unor bunuri fara legatura cu activitatea desfasurata, sub denumirea paravan de „bunuri consumabile”, mecanism utilizat pentru diminuarea artificiala a profitului impozabil si deducerea nelegala a TVA, prejudiciul generat prin aceste operatiuni fiind de peste 1,2 milioane de lei.

Concomitent, entitatile din grup au procedat si la emiterea de facturi de avans avand ca obiect livrari viitoare de bunuri si echipamente, in absenta unui fapt generator real. Intrucat transferul dreptului de proprietate si livrarea efectiva a acestora nu a fost realizata si nici justificata prin explicatii sau documente, s-a constatat faptul ca facturile emise nu reflecta operatiuni economice reale. Prin aceste operatiuni societatile au obtinut deduceri nelegale de TVA in cuantum de peste 900.000 lei.

Avand in vedere aspectele constatate, inspectorii ANAF Antifrauda au sesizat autoritatile de urmarire penala competente.

Ce urmeaza in acest dosar?

Copiaza Link-ul catre aceasta sectiune: Ce urmeaza in acest dosar?

In prezenta cauza, ANAF - DGAF continua investigatiile si verificarile atat fata de alte persoane juridice si persoane fizice implicate in acest mecanism complex de frauda, cat si cu privire la activitatile economice desfasurate de acestea in alte domenii de activitate, in conditiile utilizarii unui mod de operare fraudulos similar.

Prin aceasta actiune, ANAF transmite un mesaj ferm ca transferarea resurselor financiare in detrimentul achitarii obligatiilor fiscale, utilizarea documentelor fara continut economic si diminuarea artificiala a obligatiilor catre bugetul de stat reprezinta prioritati in activitatea de control. Investigatiile vor continua pana la identificarea intregului circuit financiar si a tuturor persoanelor implicate.

Lucrarea Controale fiscale pe TVA. Rambursare fiscala, documente justificative, exemple practice, actualizata la zi, contine toate informatiile de care ai nevoie pentru a face fata cu brio oricarei inspectii fiscale, fara stres sau emotii. Comanda acum exemplarul tau, scapa de amenzi si bucura-te de protectie profesionista!