email
MODIFICARILE din Contabilitate in 2020 - 9 Proceduri Contabile actualizate la zi

Va oferim CADOU un Raport Special Gratuit 

"MODIFICARILE din Contabilitate in 2020 - 9 Proceduri Contabile actualizate la zi"

Adauga adresa ta de e-mail pentru a primi Raportul Gratuit, oferit de Contabilul.ro.

Plata dividendelor in numerar in 2019. Cand apare obligatia de declarare la ONCPSB?

Plata dividendelor in numerar in 2019. Cand apare obligatia de declarare la ONCPSB?
dividendeONCPSLegea nr. 129/2019

Odata cu intrarea în vigoare a Legii nr. 129/2019, au aparut mai multe obligatii pentru persoanele juridice. In afara de obligativitatea înregistrării beneficiarilor reali în Registrul Beneficiarilor Reali, mai exista si obligatia de a raporta catre ONCPSB (Oficiul National de Prevenire si Combatere a Spalarii Banilor) tranzactiile cu sume in numerar.
 

Vom afla, in continuare, de la specialistul nostru cand are o societate comerciala obligatia de a raporta catre Oficiu tranzactiile cu sume in numerar. Drept exemplu vom lua cazul unei firme care, in decursul anului trecut, a platit dividende asociatilor prin casa si prin banca, suma acestora depasind plafonul de 10.000 euro. In numerar, nu s-a depasit intr-o singura plata 10.000 lei.
 

Cum sa va protejati impotriva amenzilor uriase instituite de Legea nr. 129/2019! Consultati Ghidul complet cu obligatii, proceduri si sanctiuni noi privind prevenirea si combaterea spalarii banilor in 2020.


Plata dividendelor si declararea la ONCPSB: raspunsul specialistului


In 21 iulie 2019 se abroga Legea 656/2002 si intra in vigoare Legea nr. 129/2019. Obligatia de raportare in baza Legii 129/2019 ia nastere incepand cu data de 17 ianuarie 2020, conform art.60 alin.(3).

Conform art.5 alin.(1) lit.i) din Legea 129/2019, societatea are calitatea de entitate raportoare daca efectueaza tranzactii in numerar a caror limita minima reprezinta echivalentul in lei a 10.000 euro, indiferent daca tranzactia se executa printr-o singura operatiune sau prin mai multe operatiuni care au legatura intre ele.

Avand in vedere ca platile in numerar au fost efectuate in anul 2019, societatea avea obligatia transmiterii raportului de tranzactii de numerar, conform art.60 alin.(2) din Legea 129/2019, tinand cont de prevederile art.9 alin.(2) din vechiul cadru normativ, Legea 656/2002.

Astfel, daca in anul 2019 platile in numerar ale dividendelor catre asociati reprezinta echivalentul in lei a 10.000 euro, atunci societatea avea obligatia sa raporteze catre ONCPS acest lucru. Plafonul se calculeaza prin insumarea sumelor platite in numerar.


Cum sa va protejati impotriva amenzilor uriase instituite de Legea nr. 129/2019!

Sanctiunile pot ajunge la amenzi de sute de mii de lei, dar si:

    • confiscarea unor sume
    • retragerea avizelor sau a autorizatiilor
    • blocarea conturilor
    • inchiderea unor sucursale sau a altor sedii secundare
    • informarea publicului asupra identitatii persoanei contraveniente si a faptei savarsite
    • dizolvarea societatii

Cum va protejati?

Achizitionati chiar acum lucrarea pe stick Prevenirea si combaterea spalarii banilor. Obligatii procedurale si sanctiuni. Descoperiti informatii relevante privind obligatiile ce va revin! Urmati pas cu pas procedurile indicate si va puneti la adapost de sanctiunile dure!


 

Raspuns oferit pe portalcontabilitate.ro de Marilena Radulescu - Economist si expert contabil.

de Contabilul.ro

Citeste mai multe articole pe aceeasi tema:
dividendeONCPSLegea nr. 129/2019

Ti-a placut acest articol? Da Like, Printeaza sau trimite prin WhatsApp si Email!

Data aparitiei: 21 Ianuarie 2020


Votati articolul "Plata dividendelor in numerar in 2019. Cand apare obligatia de declarare la ONCPSB?":
Rating:

Nota: 4.12 din 5 din 91 voturi


ClubContabilitate.ro - intrebarea zilei

Cheltuieli de protocol

Intrebare: Buna ziua!
Rog sa ma ajutati cu o mica nelamurire. Firma la care tin contabilitate ofera produse gratis la fiecare comanda duse la domiciliul clientului. Se considera aceste produse cheltuieli de protocol? Cum sa le fac intrarea? Eu le introduceam pe 301 cu analitic, iar descarcarea de gestiune o faceam prin relatia 623=301. E corect asa? Sau descarcarea as putea-o trece pe 601=301, ca facand parte din costul produsului?
Iar in cazul in care sunt pe pierdere trebuie calculat TVA colectat?
Va multumesc mult!

Raspuns: Daca discountul acordat este cuprins in factura de livrare a produselor, se ajusteaza valoarea de...... » citeste tot raspunsul aici

Alte articole publicate in data de 21 Ianuarie 2020 ARTICOLE SIMILARE

Opinia ta conteaza! Scrie-ne mai jos ce parere ai despre acest subiect dar si ce alte subiecte din domeniu te intereseaza si ai dori sa scriem despre ele!


Daca ai intrebari care necesita consultanta in contabilitate, le poti adresa pe www.PortalContabilitate.ro sau www.ClubContabilitate.ro. Va multumim!


X
user
user
Intrebare antispam: 8 - 5 =
Da, vreau informatii despre produsele Rentrop&Straton. Sunt de acord ca datele personale sa fie prelucrate conform Regulamentul UE 679/2016



Subiectele saptamanii

Stiri si analize economice
SATI

Atentie, Contabili!

Modificari in Codul Fiscal 2020 - ATENTIE la noile Proceduri Contabile!
Cititi «Raportul Special Gratuit» oferit de specialistii nostri

DESCARCA GRATUIT Raportul Special
"MODIFICARILE din Contabilitate in 2020 - 9 Proceduri Contabile actualizate la zi"


Da, vreau informatii despre produsele Rentrop&Straton. Sunt de acord ca datele personale sa fie prelucrate conform Regulamentul UE 679/2016
X