Va oferim CADOU un Raport Special Gratuit 

"POLITICI CONTABILE - modificari importante in Codul Fiscal"

Adauga adresa ta de e-mail pentru a primi Raportul Gratuit, oferit de Contabilul.ro.
POLITICI CONTABILE - modificari importante in Codul Fiscal
mail
Contabilitate Contabilul.ro | Contabilitate

Infractiunile de spalare a banilor vor fi pedepsite chiar daca nu sunt considerate infractiuni in tara respectiva

Data aparitiei: 27 Aprilie 2021
Copierea de continut din prezentul site este supusa regulilor precizate in Termeni si conditii! Click aici.
Prin utilizarea siteului sunteti de acord, in mod implicit cu Termenii si conditiile! Orice abatere de la acestea constituie incalcarea dreptului nostru de autor si va angajeaza raspunderea!
X
Infractiunile de spalare a banilor vor fi pedepsite chiar daca nu sunt considerate infractiuni in tara respectiva
spalarea banilorinfractiunepersoane juridice

UPDATE in 28 aprilie 2021 Persoanele fizice si cele juridice din Romania vor raspunde in fata legii pentru spalarea de bani, chiar daca in tara in care a fost savarsita fapta nu este prevazuta ca infractiune, conform Legii 102/2021. 

Actul normativ a aparut in Monitorul Oficial nr. 446 din 27 aprilie si va intra in vigoare din 30 aprilie 2021. 


Legea 102/2021 completeaza art. 49 din Legea nr. 129/2019 pentru prevenirea si combaterea spalarii banilor si finantarii terorismului, precum si pentru modificarea si completarea unor acte normative.

Actul va transpune in legislatia noastra dispozitiile art. 6 alin. (1) lit. b) si ale art. 10 alin. (1) lit. b) din Directiva (UE) 2018/1673 a Parlamentului European si a Consiliului din 23 octombrie 2018 privind combaterea prin masuri de drept penal a spalarii banilor, publicata in Jurnalul Oficial al Uniunii Europene, seria L, nr. 284 din 12 noiembrie 2018.


Iata continutul actului normativ! 

Articol unic. ‒ Articolul 49 din Legea nr. 129/2019 pentru prevenirea si combaterea spalarii banilor si finantarii terorismului, precum si pentru modificarea si completarea unor acte normative, publicata in Monitorul Oficial al Romaniei, Partea I, nr. 589 din 18 iulie 2019, cu modificarile si completarile ulterioare, se completeaza dupa cum urmeaza:

1. Dupa alineatul (2) se introduce un nou alineat, alineatul (2^1), cu urmatorul cuprins:


„(2^1) Constituie circumstanta agravanta savarsirea infractiunii de spalare a banilor de catre una dintre entitatile raportoare prevazute la art. 5, in exercitarea activitatii sale profesionale.” 

2. Dupa alineatul (5) se introduce un nou alineat, alineatul (6), cu urmatorul cuprins:

„(6) Dispozitiile alin. (1) ‒ (4) se aplica si infractiunilor de  spalare a banilor savarsite in afara teritoriului tarii de catre un cetatean
roman sau de catre o persoana juridica romana chiar daca fapta nu este prevazuta ca infractiune si de legea penala a tarii unde a fost savarsita.”

 






Articole Similare





Atentie, Contabili!

Contabilitatea se schimba!
Cititi «Raportul Special Gratuit» oferit de specialistii nostri

DESCARCATI GRATUIT

Raportul Special
"POLITICI CONTABILE - modificari importante in Codul Fiscal"


X