email
MONOGRAFIILE CONTABILE 2022: Noutati legislative + TOP 6 Cazuri Practice

Va oferim CADOU un Raport Special Gratuit 

"MONOGRAFIILE CONTABILE 2022: Noutati legislative + TOP 6 Cazuri Practice"

Adauga adresa ta de e-mail pentru a primi Raportul Gratuit, oferit de Contabilul.ro.
Copierea de continut din prezentul site este supusa regulilor precizate in Termeni si conditii! Click aici.
Prin utilizarea siteului sunteti de acord, in mod implicit cu Termenii si conditiile! Orice abatere de la acestea constituie incalcarea dreptului nostru de autor si va angajeaza raspunderea!
X

Infractiunile de spalare a banilor vor fi pedepsite chiar daca nu sunt considerate infractiuni in tara respectiva

Infractiunile de spalare a banilor vor fi pedepsite chiar daca nu sunt considerate infractiuni in tara respectiva
spalarea banilorinfractiunepersoane juridice

UPDATE in 28 aprilie 2021 Persoanele fizice si cele juridice din Romania vor raspunde in fata legii pentru spalarea de bani, chiar daca in tara in care a fost savarsita fapta nu este prevazuta ca infractiune, conform Legii 102/2021. 

Actul normativ a aparut in Monitorul Oficial nr. 446 din 27 aprilie si va intra in vigoare din 30 aprilie 2021. 


Legea 102/2021 completeaza art. 49 din Legea nr. 129/2019 pentru prevenirea si combaterea spalarii banilor si finantarii terorismului, precum si pentru modificarea si completarea unor acte normative.

Actul va transpune in legislatia noastra dispozitiile art. 6 alin. (1) lit. b) si ale art. 10 alin. (1) lit. b) din Directiva (UE) 2018/1673 a Parlamentului European si a Consiliului din 23 octombrie 2018 privind combaterea prin masuri de drept penal a spalarii banilor, publicata in Jurnalul Oficial al Uniunii Europene, seria L, nr. 284 din 12 noiembrie 2018.


Iata continutul actului normativ! 

Articol unic. ‒ Articolul 49 din Legea nr. 129/2019 pentru prevenirea si combaterea spalarii banilor si finantarii terorismului, precum si pentru modificarea si completarea unor acte normative, publicata in Monitorul Oficial al Romaniei, Partea I, nr. 589 din 18 iulie 2019, cu modificarile si completarile ulterioare, se completeaza dupa cum urmeaza:

1. Dupa alineatul (2) se introduce un nou alineat, alineatul (2^1), cu urmatorul cuprins:


„(2^1) Constituie circumstanta agravanta savarsirea infractiunii de spalare a banilor de catre una dintre entitatile raportoare prevazute la art. 5, in exercitarea activitatii sale profesionale.” 

2. Dupa alineatul (5) se introduce un nou alineat, alineatul (6), cu urmatorul cuprins:

„(6) Dispozitiile alin. (1) ‒ (4) se aplica si infractiunilor de  spalare a banilor savarsite in afara teritoriului tarii de catre un cetatean
roman sau de catre o persoana juridica romana chiar daca fapta nu este prevazuta ca infractiune si de legea penala a tarii unde a fost savarsita.”

 


de Ghinea Viorica

NOUTATI din Legislatie aparute in 2022

Contabilitate 2022


Va amintiti de prima Carte Verde a Contabilitatii, editata in urma cu peste 25 de ani de Ministerul Finantelor?

Ei bine, Cartea Verde a Contabilitatii 2022 este acum din nou prezenta, in varianta actualizata la zi, oferindu-va solutii impecabile pentru momentele de criza – cum este si acesta – cu modificari legislative majore.

Avantajul esential pe care vi-l ofera Cartea Verde a Contabilitatii 2022: ZERO erori in inregistrarile contabile!

...Vezi AICI detalii complete <<

Citeste mai multe articole pe aceeasi tema:
spalarea banilorinfractiunepersoane juridice

Ti-a placut acest articol? Da Like, Printeaza sau trimite prin WhatsApp si Email!
Urmareste-ne pe Google News

Data aparitiei: 27 Aprilie 2021


Votati articolul "Infractiunile de spalare a banilor vor fi pedepsite chiar daca nu sunt considerate infractiuni in tara respectiva":
Rating:

Nota: 4.25 din 5 din 2 voturi


Sfaturi de la Experti - Intrebari si Raspunsuri



Alte articole publicate in data de 27 Aprilie 2021 ARTICOLE SIMILARE



Subiectele saptamanii

Atentie, Contabili!

Noutati in Codul Fiscal 2022 - Monografii contabile actualizate
Cititi «Raportul Special Gratuit» oferit de specialistii nostri

DESCARCATI GRATUIT Raportul Special
"MONOGRAFIILE CONTABILE 2022: Noutati legislative + TOP 6 Cazuri Practice"


Da, vreau informatii despre produsele Rentrop&Straton. Sunt de acord ca datele personale sa fie prelucrate conform Regulamentul UE 679/2016
X