UPDATE in 28 aprilie 2021 Persoanele fizice si cele juridice din Romania vor raspunde in fata legii pentru spalarea de bani, chiar daca in tara in care a fost savarsita fapta nu este prevazuta ca infractiune, conform Legii 102/2021.
Actul normativ a aparut in Monitorul Oficial nr. 446 din 27 aprilie si va intra in vigoare din 30 aprilie 2021.
Legea 102/2021 completeaza art. 49 din Legea nr. 129/2019 pentru prevenirea si combaterea spalarii banilor si finantarii terorismului, precum si pentru modificarea si completarea unor acte normative.
Actul va transpune in legislatia noastra dispozitiile art. 6 alin. (1) lit. b) si ale art. 10 alin. (1) lit. b) din Directiva (UE) 2018/1673 a Parlamentului European si a Consiliului din 23 octombrie 2018 privind combaterea prin masuri de drept penal a spalarii banilor, publicata in Jurnalul Oficial al Uniunii Europene, seria L, nr. 284 din 12 noiembrie 2018.
Iata continutul actului normativ!
Articol unic. ‒ Articolul 49 din Legea nr. 129/2019 pentru prevenirea si combaterea spalarii banilor si finantarii terorismului, precum si pentru modificarea si completarea unor acte normative, publicata in Monitorul Oficial al Romaniei, Partea I, nr. 589 din 18 iulie 2019, cu modificarile si completarile ulterioare, se completeaza dupa cum urmeaza:
1. Dupa alineatul (2) se introduce un nou alineat, alineatul (2^1), cu urmatorul cuprins:
Totul despre documentele de contabilitate primara Solutii de organizare a gestiunilor
Operare SAGA Exemple practice si recomandari
Declaratia Unica 2024 Impozit pe venit Contributii CAS si CASS
„(2^1) Constituie circumstanta agravanta savarsirea infractiunii de spalare a banilor de catre una dintre entitatile raportoare prevazute la art. 5, in exercitarea activitatii sale profesionale.”
2. Dupa alineatul (5) se introduce un nou alineat, alineatul (6), cu urmatorul cuprins:
„(6) Dispozitiile alin. (1) ‒ (4) se aplica si infractiunilor de spalare a banilor savarsite in afara teritoriului tarii de catre un cetatean
roman sau de catre o persoana juridica romana chiar daca fapta nu este prevazuta ca infractiune si de legea penala a tarii unde a fost savarsita.”
