email
Modificari la MONOGRAFIILE CONTABILE in 2021: Studii de caz + Explicatii detaliate

Va oferim CADOU un Raport Special Gratuit 

"Modificari la MONOGRAFIILE CONTABILE in 2021: Studii de caz + Explicatii detaliate"

Adauga adresa ta de e-mail pentru a primi Raportul Gratuit, oferit de Contabilul.ro.
Copierea de continut din prezentul site este supusa regulilor precizate in Termeni si conditii! Click aici.
Prin utilizarea siteului sunteti de acord, in mod implicit cu Termenii si conditiile! Orice abatere de la acestea constituie incalcarea dreptului nostru de autor si va angajeaza raspunderea!
X

Infractiunile de spalare a banilor vor fi pedepsite chiar daca nu sunt considerate infractiuni in tara respectiva

Infractiunile de spalare a banilor vor fi pedepsite chiar daca nu sunt considerate infractiuni in tara respectiva
spalarea banilorinfractiunepersoane juridice

UPDATE in 28 aprilie 2021 Persoanele fizice si cele juridice din Romania vor raspunde in fata legii pentru spalarea de bani, chiar daca in tara in care a fost savarsita fapta nu este prevazuta ca infractiune, conform Legii 102/2021. 

Actul normativ a aparut in Monitorul Oficial nr. 446 din 27 aprilie si va intra in vigoare din 30 aprilie 2021. 


Legea 102/2021 completeaza art. 49 din Legea nr. 129/2019 pentru prevenirea si combaterea spalarii banilor si finantarii terorismului, precum si pentru modificarea si completarea unor acte normative.

Actul va transpune in legislatia noastra dispozitiile art. 6 alin. (1) lit. b) si ale art. 10 alin. (1) lit. b) din Directiva (UE) 2018/1673 a Parlamentului European si a Consiliului din 23 octombrie 2018 privind combaterea prin masuri de drept penal a spalarii banilor, publicata in Jurnalul Oficial al Uniunii Europene, seria L, nr. 284 din 12 noiembrie 2018.


Iata continutul actului normativ! 

Articol unic. ‒ Articolul 49 din Legea nr. 129/2019 pentru prevenirea si combaterea spalarii banilor si finantarii terorismului, precum si pentru modificarea si completarea unor acte normative, publicata in Monitorul Oficial al Romaniei, Partea I, nr. 589 din 18 iulie 2019, cu modificarile si completarile ulterioare, se completeaza dupa cum urmeaza:

1. Dupa alineatul (2) se introduce un nou alineat, alineatul (2^1), cu urmatorul cuprins:


„(2^1) Constituie circumstanta agravanta savarsirea infractiunii de spalare a banilor de catre una dintre entitatile raportoare prevazute la art. 5, in exercitarea activitatii sale profesionale.” 

2. Dupa alineatul (5) se introduce un nou alineat, alineatul (6), cu urmatorul cuprins:

„(6) Dispozitiile alin. (1) ‒ (4) se aplica si infractiunilor de  spalare a banilor savarsite in afara teritoriului tarii de catre un cetatean
roman sau de catre o persoana juridica romana chiar daca fapta nu este prevazuta ca infractiune si de legea penala a tarii unde a fost savarsita.”

 

de Ghinea Viorica

Citeste mai multe articole pe aceeasi tema:
spalarea banilorinfractiunepersoane juridice

Ti-a placut acest articol? Da Like, Printeaza sau trimite prin WhatsApp si Email!

Data aparitiei: 27 Aprilie 2021


Votati articolul "Infractiunile de spalare a banilor vor fi pedepsite chiar daca nu sunt considerate infractiuni in tara respectiva":
Rating:

Nota: 4.25 din 5 din 2 voturi


ClubContabilitate.ro - intrebarea zilei

Salar de baza = salar minim pe economie ?

Intrebare: - institutie publica, personal contractual
- exista 8 salariati care, desi au ani de munca diferiti,
iau la fel acelasi salar = salariul min. pe economie !

1. - salar de baza = sala minim pe economie ?
2. - este corect si legal ca
salarul de baza, care se compune din salariul tarifar + sporul de vechime,
sa fie = sala minim pe economie ?
3. - avand in vedere faptul ca
sporul de vechime este inclus in salarul de baza,
nu este o anomalie legislativa aceea ca
un nou angajat are acelasi salariu ca si
un angajat mai vechi, cu 10 sau 15 ani vechime ?
4. - cum se mai face departajarea salariala intre ei ?
- odata ce amandoi au acelasi salar,
nu este discriminare ?

Raspuns: - salariata care o fost lider de sindicat a demisionat, iar noul lider nu vrea sa se implice ! - asa...... » citeste tot raspunsul aici

Alte articole publicate in data de 27 Aprilie 2021 ARTICOLE SIMILARE

Opinia ta conteaza! Scrie-ne mai jos ce parere ai despre acest subiect dar si ce alte subiecte din domeniu te intereseaza si ai dori sa scriem despre ele!


Daca ai intrebari care necesita consultanta in contabilitate, le poti adresa pe www.PortalContabilitate.ro sau www.ClubContabilitate.ro. Va multumim!


X
user
user
Intrebare antispam: 9 - 5 =
Da, vreau informatii despre produsele Rentrop&Straton. Sunt de acord ca datele personale sa fie prelucrate conform Regulamentul UE 679/2016



Subiectele saptamanii

Atentie, Contabili!

Noutati in Codul Fiscal 2021 - Monografii contabile actualizate
Cititi «Raportul Special Gratuit» oferit de specialistii nostri

DESCARCA GRATUIT Raportul Special
"Modificari la MONOGRAFIILE CONTABILE in 2021: Studii de caz + Explicatii detaliate"


Da, vreau informatii despre produsele Rentrop&Straton. Sunt de acord ca datele personale sa fie prelucrate conform Regulamentul UE 679/2016
X