Va oferim CADOU un Raport Special Gratuit
"Planul de conturi general 2025"
Firmele care ofera servicii de consultanta pentru afaceri si management, cod CAEN 7022 (viitor CAEN 7020), sunt tot mai atent monitorizate de autoritati, in special de Oficiul National de Prevenire si Combatere a Spalarii Banilor (ONPCSB). Un raport recent al institutiei avertizeaza ca acest sector, aparent inofensiv, poate deveni un canal privilegiat pentru integrarea fondurilor ilicite in economie.
Potrivit evaluarii sectoriale publicate de ONPCSB in 2025, consultanta in afaceri este o activitate cu grad ridicat de flexibilitate contractuala, in care serviciile se definesc adesea vag, iar relatia cu clientul presupune un contact direct cu deciziile strategice ale companiei.
Aceasta versatilitate vine la pachet cu o serie de riscuri:
- Contracte dificil de verificat, ce pot justifica artificial transferuri de fonduri;
- Implicarea in scheme de optimizare fiscala agresiva, inclusiv in favoarea unor entitati stabilite in jurisdictii cu reglementari deficitare;
- Consultanta pentru reorganizari corporative, fuziuni sau restructurari, ce pot masca modificari in structura de proprietate si ascund identitatea beneficiarilor reali;
- Utilizarea de structuri offshore sau vehicule investitionale opace, prin care pot fi disimulate sume provenite din infractiuni economico-financiare.
Legislatia privind spalarea banilor explicata in detaliu! Aflati aici ce obligatii aveti conform Legii 129/2019, modificata recent prin Legea 86/2025! Va oferim un ghid cu informatii complete, comentarii, recomandari si studii de caz! Click aici >>
In Romania, peste 24.900 de entitati au desfasurat in 2023 activitati de consultanta pentru afaceri, generand o
Cartea verde a Contabilitatii varianta online
Ghidul practic al contabilitatii Legislatie explicata - Exemple detaliate - Monografii contabile complete
Portal Persoane Fizice - acces 12 luni consultanta in scris si telefonica 30 intrebari
Daca media cifrei de afaceri per firma a crescut in 2023 (peste 1 milion lei), mediana a scazut sub 110.000 lei, ceea ce inseamna ca jumatate dintre firme realizeaza venituri modeste. Acestea sunt, in acelasi timp, cele mai expuse la riscuri, din lipsa de resurse pentru implementarea unor proceduri riguroase de conformitate.
Incepand cu 1 ianuarie 2025, toate firmele de consultanta trebuie sa isi actualizeze codul CAEN, intrucat codul CAEN 7022 a fost inlocuit cu codul CAEN 7020, conform Ordinului INS nr. 377/2024. Desi modificarea este de forma, implica actualizarea obiectului de activitate in Registrul Comertului si in vectorul fiscal.
Conform Legii nr. 129/2019 pentru prevenirea si combaterea spalarii banilor si finantarii terorismului, firmele care desfasoara in principal activitati de consultanta in afaceri si management, sunt entitati raportoare si au urmatoarele obligatii:
- Aplicarea procedurilor KYC (cunoasterea clientelei) si identificarea beneficiarilor reali;
- Evaluarea si monitorizarea riscurilor asociate fiecarui client sau tranzactie;
- Raportarea tranzactiilor suspecte catre ONPCSB;
- Inghetarea fondurilor in cazul identificarii entitatilor supuse sanctiunilor internationale;
- Instruirea angajatilor cu privire la prevenirea si combaterea spalarii banilor etc.
Potrivit raportului, vulnerabilitatea firmelor de consultanta creste in relatiile cu clienti nerezidenti sau cu structuri in paradisuri fiscale, cu persoane expuse public (PEP), cu entitati care solicita servicii legate de reorganizare, optimizare fiscala sau intermediere de capital, cu firme din alte sectoare sensibile, precum investitii, imobiliare sau criptomonede.
Chiar daca sectorul CAEN 7022 nu este reglementat printr-o autorizatie speciala, responsabilitatile fiscale si de conformitate sunt din ce in ce mai mari. Lipsa unor filtre la intrarea in piata (oricine poate infiinta o firma de consultanta fara autorizatie) este compensata de o supraveghere sporita a activitatii efective.
In final, consultanta in afaceri trebuie sa devina mai mult decat un furnizor de idei strategice - trebuie sa devina un partener in conformitate, transparenta si integritate.
Atentie! Firmele care vor ignora aceste riscuri ar putea deveni, fie si involuntar, verigi in retelele de spalare a banilor.
Sursa: PortalCodulFiscal.ro
Cartea Verde a Contabilitatii a€“ Actualizata si completa!
Descoperiti cum:
- Gestionati corect toate operatiunile contabile, pas cu pas
- Preveniti erorile care pot atrage controale si sanctiuni
- Simplificati munca zilnica si castigati timp pretios
Cartea Verde a Contabilitatii va sta la dispozitie. Legislatie explicata. Solutii clare. Exemple practice
Articole similare
CONSULTANTA IN AFACERI, sub lupa ONPCSB: De ce este expusa riscului de spalare a banilor?Sarbatorim impreuna: Rentrop&Straton, liderul informatiilor specializate din Romania, implineste 30 de ani!Lista actualizata a codurilor CAEN Rev. 3 ce pot fi autorizate de societatile membre CECCARSunteti profesionist cu experienta in sectorul public? Hai in echipa noastra!Cine e obligat sa depuna raportul de evaluare? Specialistul raspunde in exclusivitate pentru Contabilul.roUltimele articole
Incasari in numerar de la persoane juridice si Legea 70/2015. Conditii contract cadruSRL care functioneaza ca un CAR. Ce documente sunt necesare si cum inregistram veniturile din consultanta?Achizitie autoturism de catre un PFA. Cum inregistram plata?Ce faci cand nu stii cum sa inregistrezi un TVA de 800.000 Euro?Regulamentul oficial al Concursului Cristale lichide pentru contabiliArticole similare
Consultanta in afaceri, sub lupa ONPCSB: De ce este expusa riscului de spalare a banilor?SPALAREA BANILOR: Ce obligatii au expertii contabili potrivit Legii 129/2019Legea nr. 129/2019 s-a modificat: 3 aspecte cheie despre SPALAREA BANILORSPALAREA BANILOR: Ce pasi trebuie sa urmeze o societate de contabilitate si audit pentru a se inscrie la ONPCSBControl ONPCSB la o societate de expertiza contabila: ce trebuie sa cuprinda dosarul clientuluiUltimele articole
Prevenirea spalarii banilor: NOILE reguli pentru consultantii fiscali si firmele de consultanta fiscala au fost publicate in Monitorul OficialFirma de contabilitate: inregistrarea la ONPCSB si ce rapoarte trebuie sa transmitaSPALAREA BANILOR: procedura de urmat, formulare, obligatii si termenePrevenirea spalarii banilor: din 22 noiembrie 2023, rapoartele se transmit in noul sistem informatic al ONPCSBRegulamentul privind inregistrarea entitatii raportoare in evidentele ONPCSBArticole similare
Consultanta in afaceri, sub lupa ONPCSB: De ce este expusa riscului de spalare a banilor?Ultimele masuri fiscale explicate pe intelesul tuturor. Bonus: Exceptii de la regulaDesemnarea unui ofiter pentru protectia datelor. Cum se procedeaza?Codul fiscal pe 2016 deja modificat a doua oara. 8 modificari si explicatiile expertului contabilNoul Cod fiscal 2016. PFA-urile au o varianta cu impunere de 3% cu o conditie. Scurt interviu cu Irina Coma, expert contabilUltimele articole
Interviu Irina Coma, expert contabil. Practicile inventate peste noapte pot duce la greseli in contabilitate. Legislatia optima si modificarile de dorit in 2016Anca Vlad: Scrisoare deschisa catre premier - referitoare la unele abuzuri ale ANAFContaUtil: Reglementari privind sediul permanentContaUtil: Aspecte actuale privind sediul permanentDispozitii generale - Definitii ale termenilor comuni - Norme Metodologice Codul Fiscal