Consultanta in afaceri, sub lupa ONPCSB: De ce este expusa riscului de spalare a banilor?

De ce este sectorul consultantei expus la riscuri de spalare a banilor?

Copiaza Link-ul catre aceasta sectiune: De ce este sectorul consultantei expus la riscuri de spalare a banilor?

Potrivit evaluarii sectoriale publicate de ONPCSB in 2025, consultanta in afaceri este o activitate cu grad ridicat de flexibilitate contractuala, in care serviciile se definesc adesea vag, iar relatia cu clientul presupune un contact direct cu deciziile strategice ale companiei.

Aceasta versatilitate vine la pachet cu o serie de riscuri:
- Contracte dificil de verificat, ce pot justifica artificial transferuri de fonduri;

- Implicarea in scheme de optimizare fiscala agresiva, inclusiv in favoarea unor entitati stabilite in jurisdictii cu reglementari deficitare;

- Consultanta pentru reorganizari corporative, fuziuni sau restructurari, ce pot masca modificari in structura de proprietate si ascund identitatea beneficiarilor reali;

- Utilizarea de structuri offshore sau vehicule investitionale opace, prin care pot fi disimulate sume provenite din infractiuni economico-financiare.

Legislatia privind spalarea banilor explicata in detaliu! Aflati aici ce obligatii aveti conform Legii 129/2019, modificata recent prin Legea 86/2025! Va oferim un ghid cu informatii complete, comentarii, recomandari si studii de caz! Click aici >>

Date economice: o industrie in crestere, dar polarizata

Copiaza Link-ul catre aceasta sectiune: Date economice: o industrie in crestere, dar polarizata

In Romania, peste 24.900 de entitati au desfasurat in 2023 activitati de consultanta pentru afaceri, generand o

Cartea verde a Contabilitatii varianta online

Vezi AICI detalii

Ghidul practic al contabilitatii Legislatie explicata - Exemple detaliate - Monografii contabile complete

Vezi AICI detalii

Portal Persoane Fizice - acces 12 luni consultanta in scris si telefonica 30 intrebari

Vezi AICI detalii

Daca media cifrei de afaceri per firma a crescut in 2023 (peste 1 milion lei), mediana a scazut sub 110.000 lei, ceea ce inseamna ca jumatate dintre firme realizeaza venituri modeste. Acestea sunt, in acelasi timp, cele mai expuse la riscuri, din lipsa de resurse pentru implementarea unor proceduri riguroase de conformitate.

Schimbare legislativa: CAEN 7022 devine 7020

Copiaza Link-ul catre aceasta sectiune: Schimbare legislativa: CAEN 7022 devine 7020

Incepand cu 1 ianuarie 2025, toate firmele de consultanta trebuie sa isi actualizeze codul CAEN, intrucat codul CAEN 7022 a fost inlocuit cu codul CAEN 7020, conform Ordinului INS nr. 377/2024. Desi modificarea este de forma, implica actualizarea obiectului de activitate in Registrul Comertului si in vectorul fiscal.

Ce obligatii au aceste firme in domeniul CSB/CFT?

Copiaza Link-ul catre aceasta sectiune: Ce obligatii au aceste firme in domeniul CSB/CFT?

Conform Legii nr. 129/2019 pentru prevenirea si combaterea spalarii banilor si finantarii terorismului, firmele care desfasoara in principal activitati de consultanta in afaceri si management, sunt entitati raportoare si au urmatoarele obligatii:

- Aplicarea procedurilor KYC (cunoasterea clientelei) si identificarea beneficiarilor reali;

- Evaluarea si monitorizarea riscurilor asociate fiecarui client sau tranzactie;

- Raportarea tranzactiilor suspecte catre ONPCSB;

- Inghetarea fondurilor in cazul identificarii entitatilor supuse sanctiunilor internationale;

- Instruirea angajatilor cu privire la prevenirea si combaterea spalarii banilor etc.

Cine sunt clientii cu risc ridicat?

Copiaza Link-ul catre aceasta sectiune: Cine sunt clientii cu risc ridicat?

Potrivit raportului, vulnerabilitatea firmelor de consultanta creste in relatiile cu clienti nerezidenti sau cu structuri in paradisuri fiscale, cu persoane expuse public (PEP), cu entitati care solicita servicii legate de reorganizare, optimizare fiscala sau intermediere de capital, cu firme din alte sectoare sensibile, precum investitii, imobiliare sau criptomonede.

Chiar daca sectorul CAEN 7022 nu este reglementat printr-o autorizatie speciala, responsabilitatile fiscale si de conformitate sunt din ce in ce mai mari. Lipsa unor filtre la intrarea in piata (oricine poate infiinta o firma de consultanta fara autorizatie) este compensata de o supraveghere sporita a activitatii efective.

In final, consultanta in afaceri trebuie sa devina mai mult decat un furnizor de idei strategice - trebuie sa devina un partener in conformitate, transparenta si integritate.

Atentie! Firmele care vor ignora aceste riscuri ar putea deveni, fie si involuntar, verigi in retelele de spalare a banilor.

Sursa: PortalCodulFiscal.ro