TOP 3 prioritati pentru contabili si societati in luna noiembrie [INFOGRAFIC]

Prevenirea spalarii banilor. Verificari interne inainte de inchiderea de an

Copiaza Link-ul catre aceasta sectiune: Prevenirea spalarii banilor. Verificari interne inainte de inchiderea de an

Evaluarile recente ale CECCAR si ONPCSB confirma ca profesionistii contabili raman expusi riscurilor de spalare a banilor, mai ales in contextul tranzactiilor transfrontaliere si al digitalizarii.

Masuri recomandate:

- Revizuirea procedurilor interne de cunoastere a clientelei (KYC) si actualizarea informatiilor despre beneficiarii reali.
- Implementarea unei evaluari interne a riscurilor, cel putin o data pe an.
- Stabilirea unui mecanism de raportare rapida catre responsabilul desemnat si, daca este cazul, catre ONPCSB.
- Instruirea personalului implicat in operatiuni contabile, pentru recunoasterea indicatorilor de suspiciune.
- Documentarea completa a tuturor tranzactiilor neobisnuite si pastrarea dovezilor cel putin 5 ani.

Pe termen lung, firmele de contabilitate ar trebui sa consolideze sistemul de conformitate prin politici interne, audituri periodice si utilizarea instrumentelor digitale de monitorizare.

REGES-ONLINE: adaosuri, prime si tichete – ce trebuie inregistrat

Copiaza Link-ul catre aceasta sectiune: REGES-ONLINE: adaosuri, prime si tichete – ce trebuie inregistrat

REGES-ONLINE este oglinda contractului individual de munca, nu a statului de plata. Prin urmare, doar elementele salariale negociate si stipulate in contract (CIM/CCM) se inregistreaza in platforma: salariul de baza, sporurile, indemnizatiile si alte adaosuri convenite.

Marea Carte Verde a Monografiilor Contabile 2026 stick USB

Vreau acest produs →

Ghidul practic al contabilului din domeniul constructiilor

Vreau acest produs →

Registrul de Evidenta Fiscala PFA

Vreau acest produs →

Daca un beneficiu este acordat de angajator fara baza contractuala, acesta se reflecta doar in D112, nu si in REGES-ONLINE. Pentru 2025, termenul final pentru migrarea integrala la REGES-ONLINE ramane 31 decembrie 2025, conform prorogarii anuntate de Guvern.

Sezonul rece. Obligatia de a echipa vehiculele cu anvelope de iarna

Copiaza Link-ul catre aceasta sectiune: Sezonul rece. Obligatia de a echipa vehiculele cu anvelope de iarna

Odata cu scaderea temperaturilor, companiile care detin autoturisme, autoutilitare sau mijloace de transport trebuie sa se asigure ca acestea sunt echipate corespunzator pentru circulatia pe drumurile publice acoperite cu zapada, gheata sau polei.

Conform O.U.G. nr. 195/2002 privind circulatia pe drumurile publice, art. 102 alin. (1) pct. 28: constituie contraventie conducerea autovehiculului pe drumurile publice acoperite cu zapada, gheata sau polei fara ca acesta sa fie dotat cu anvelope de iarna. Fapta se incadreaza in clasa a IV-a de sanctiuni, adica intre 9 si 20 puncte-amenda; un punct-amenda reprezinta 5% din salariul minim brut pe tara (in prezent, 4.050 lei).

Pentru persoanele juridice, se pot aplica sanctiuni de clasa a V-a (21–100 puncte-amenda), in plus, iar certificatul de inmatriculare poate fi retinut de politia rutiera (art. 112 alin. 1 din O.U.G. nr. 195/2002).

Concluzie

Copiaza Link-ul catre aceasta sectiune: Concluzie

Noiembrie 2025 este o luna de tranzitie de la conformarea curenta la pregatirea anului fiscal 2026. Este momentul ideal pentru actualizarea procedurilor de prevenire a spalarii banilor, corectarea datelor din REGES-ONLINE si pregatirea inchiderii de an.

Gestionati aceste etape cu atentie! Organizarea buna in noiembrie inseamna o inchidere de an fara stres si un inceput de 2026 in deplina conformitate.