Uniunea Europeana instituie norme mai stricte pentru combaterea fraudelor legate de mijloacele de plata fara numerar (carti de credit, cumparaturi online etc.) prin actualizarea si modernizarea celor existente.
Consiliul a adoptat recent, in mod formal, Directiva privind combaterea fraudelor si a contrafacerii in legatura cu mijloacele de plata fara numerar. Statele membre au la dispozitie 2 ani pentru a pune in aplicare noile norme.
Directiva actualizeaza normele existente pentru a asigura crearea unui cadru juridic clar, solid si neutru din punct de vedere tehnologic. In plus, directiva elimina obstacolele operationale care afecteaza investigarea si urmarirea penala si prevede actiuni menite sa sporeasca sensibilizarea publicului in legatura cu tehnicile frauduloase precum phishing-ul sau skimming-ul.
Principalele dispozitii ale Directivei
Directiva isi propune sa fie neutra din punct de vedere tehnologic si sa acopere nu numai mijloacele de plata fara numerar traditionale, cum ar fi cardurile bancare sau cecurile, ci si noile modalitati de a efectua plati aparute in ultimii ani, precum portofelele electronice, platile efectuate de pe dispozitive mobile si monedele virtuale, potrivit consilium.europa.eu.
Printre principalele dispozitii se numara urmatoarele:
Ghidul Practic al Monografiilor Contabile 2024
Impozitarea veniturilor din chirii 2024
PFA II IF Taxe Impozite Deduceri Contributii
• definitii armonizate ale anumitor infractiuni savarsite online, precum accesul neautorizat la calculatorul unei victime sau phishing-ul;
• norme armonizate privind sanctiunile aplicabile persoanelor fizice: cinci, patru sau trei ani de inchisoare, in functie de infractiunea savarsita, ca pedeapsa minima in cazurile in care un judecator impune pedeapsa privativa de libertate „maxima” la nivel national pentru fraudele legate de mijloacele de plata fara numerar;
• acordarea de asistenta si sprijin pentru a se asigura faptul ca victimele sunt suficient de bine informate cu privire la drepturile lor si cetatenii sunt consiliati cu privire la modul in care se pot proteja de astfel de fraude;
• clarificarea sferei de competenta pentru a se asigura o mai buna gestionare a fraudelor transfrontaliere.
Directiva prevede norme minime, astfel incat statele membre au libertatea de a depasi cadrul acestora si de a pune in aplicare norme mai stricte, inclusiv o definitie mai larga a infractiunilor sau pedepse mai severe.
Directiva va fi semnata in mod formal si apoi va fi publicata in Jurnalul Oficial. Statele membre vor avea la dispozitie doi ani (de la publicarea in JO) pentru a pune in aplicare noile dispozitii.
